公司尽职调查与交割核验

自注册之日起—— (a) 公司以其注册证书所载名称成为独立于其公司成员的法律实体；

自注册之日起—— (b) 公司具有行使其公司组织文件所列全部权力并履行其中所列全部职责的法律能力；

自注册之日起—— (c) 公司永久存续，但须遵守本法第十三章的规定；

自注册之日起—— (d) 公司具有以自身名义起诉和被诉的能力；

自注册之日起—— (e) 公司有权在法律许可的范围内取得动产和不动产；

自注册之日起—— (f) 公司是其全部收入和资产的合法所有者；及

自注册之日起—— (g) 公司成员有权按照公司组织文件的授权参与公司利润分配。

公司的公司组织文件由本章规定的公司组织大纲及公司章程组成。

(a) 公司组织大纲或公司章程经修订的，公司应在修订作出后30日内将该修订通知公司注册官。经修订的公司组织大纲或公司章程还应按照根据本法制定的规章所规定的方式提交公司注册官，以在登记册中登记。

(b) 根据(a)款向公司注册官提交经修订的公司组织大纲或公司章程时，应提供下列各项—— (1) 载有公司成员关于修订公司组织大纲或公司章程的决定的特别决议； (2) 经修订的公司组织大纲或公司章程； (3) 本法第228条规定的合规声明；及 (4) 本法附表1规定的费用。

(c) 按照(a)及(b)款向公司注册官提交材料，且符合本法要求的，公司注册官应将公司组织大纲或公司章程的修订登记于本法第231条规定的登记册，并相应通知公司。

(d) 公司注册官有理由认为根据本条提交的材料包含任何与本法、根据本法制定的规章或公司章程的任何条款不一致的事项的，可以指示公司更正并重新提交该材料。应给予公司根据本法制定的规章所规定的合理期限，以便其在该期限内更正并重新提交。

(e) 公司未在(a)款规定的期限内遵守该款要求，或未在公司注册官根据(d)款作出的指示所规定的期限内遵守该指示的，构成违法行为，并应按照本法第十五章采取措施。

(f) 未在(a)款规定的期限内遵守要求，不会仅因该项不遵守行为而导致公司组织大纲或公司章程的修订无效。修订已按照本法及公司章程作出的，该修订仍然有效。

(a) 除上市公众公司外，每家公司均应在其办事处保存公司成员名册。

(b) 公司成员名册应载明—— (1) 每名公司成员的姓名、永久地址及送达地址；

(b) 公司成员名册应载明—— (2) 就马尔代夫公民而言，其国民身份证号码；就非马尔代夫个人而言，其国籍及护照号码；就法人实体而言，其注册号码；

(b) 公司成员名册应载明—— (3) 每名公司成员被记入公司成员名册的日期；

(b) 公司成员名册应载明—— (4) 就构成公司资本的股份而言—— (i) 每名公司成员持有的股份数目，以及已获编配序列号的每一股份的序列号； (ii) 如公司的股本由一个以上类别的股份构成，每名公司成员持有的股份类别；及 (iii) 每名公司成员所持股份已缴付或同意视为已缴付的金额；及

(b) 公司成员名册应载明—— (5) 在紧接前5年期间曾为公司成员或曾登记为公司成员的每名人士的第(1)至(4)项所指明资料，以及该人士不再是公司成员的日期。

(c) 如以一名公司成员名义登记的股份由多于一名人士持有，或登记在多于一名人士名下，则必须将有关每名该等人士的(b)款所指明资料记入公司成员名册。

(d) 如公司为单一成员公司，公司成员名册除载有关于唯一公司成员的资料外，还应载有一项说明，表明该公司仅有一名公司成员。

(a) 如任何人士的姓名无充分理由被记入公司成员名册或从中遗漏，或有关公司成员持股的任何资料不准确，受损害的公司成员或任何其他蒙受损失的人士可向法院申请—— (1) 更正公司成员名册中不准确的资料； (2) 由公司赔偿因此蒙受的任何损失；或 (3) 既更正公司成员名册中不准确的资料，又由公司赔偿所蒙受的损失。

(b) 法院接获根据(a)款提出的申请后，可在考虑有关事实后—— (1) 就根据(a)(1)、(2)或(3)款提出的申请作出其认为适当的命令；及 (2) 裁定有关将某人士的姓名作为公司成员记入公司成员名册或从中遗漏的任何问题。

(a) 在符合本法第84条的规定下，公司成员的姓名作为股份所有人被记入公司成员名册，是该公司成员享有该等股份法定所有权的初步证据。

(b) 如公司成员的姓名作为股份所有人被记入公司成员名册，下列权利及权力仅归属于该公司成员—— (1) 附于股份的表决权； (2) 以公司成员身份收取通知的权利； (3) 收取股息或因股份产生的任何其他利益的权利；及 (4) 行使附于股份的一切其他权利及权力的权利。

(a) 每家公司应在登记办公地点维护董事名册。

(b) 董事名册应载明—— (1) 每名董事的姓名、永久地址及送达地址； (2) 马尔代夫公民的国民身份证号码；非公民的国籍及护照号码； (3) 董事任命日期； (4) 董事持有公司股份的资料； (5) 任命或当选，以及罢免或辞职日期；以及 (6) 过去5年内曾任公司董事的每个人的第(1)至(5)项资料。

(c) 公司仅有一名董事的，名册除记载其资料外，还应声明公司仅有一名董事。

(a) 公司担任董事的人员或担任管理董事的人员发生任何变更的，必须在该变更发生后15日内通知公司注册官。相关人员的详细资料还必须按照根据本法制定的规章所规定的方式，提交公司注册官，以登记于本法第231条规定的登记册。

(b) 根据第(a)款向公司注册官提交的材料必须附有—— (1) 每名新任命或指定的董事或管理董事的姓名、永久地址、送达地址及国民身份证号码；如该人不是马尔代夫公民，则须提供其国籍及护照号码，或由其本国签发的国民身份号码；

(b) 根据第(a)款向公司注册官提交的材料必须附有—— (2) 载明公司成员作出任命、指定或罢免该董事或管理董事决定的决议；

(b) 根据第(a)款向公司注册官提交的材料必须附有—— (3) 每名新任命或指定的董事或管理董事作出的经公证声明，表明该人接受任命，并符合本法第115条规定的担任董事资格；以及

(b) 根据第(a)款向公司注册官提交的材料必须附有—— (4) 根据本法制定的规章规定的任何其他资料。

(c) 依照第(a)款及第(b)款向公司注册官提交材料，且本法规定的要求均已满足的，公司注册官应在本法第231条规定的登记册中登记与公司董事或管理董事有关的变更，并相应通知公司。

(d) 公司注册官有理由相信根据本条提交的材料载有任何违反本法、根据本法制定的规章或公司章程任何规定的事项时，可指示公司更正该事项并重新提交。公司应获给予根据本法制定的规章所规定的合理期限，以更正并重新提交该事项。

(e) 公司未在第(a)款规定的期限内遵守该款，或未在公司注册官根据第(d)款规定的期限内更正并重新提交的，公司构成违法行为。应依照本法第十五章对公司采取措施。

(f) 未在第(a)款规定的期限内遵守，并不因该项不遵守本身而使与公司董事或管理董事有关的变更无效。该变更如已按照本法及公司章程作出，仍然有效。

(a) 公司依本法第152条或第153条变动股本的，必须在变动后30日内通知公司注册官，并按照根据本法制定的规章规定的方式提交变动登记申请。

(b) 第(a)款申请必须附具—— (1) 载有公司成员作出的增资或减资决定的特别决议； (2) 股本变动详情； (3) 减资申请须附本法第228条规定的合规声明； (4) 本法附表1规定的费用；以及 (5) 根据本法制定的规章规定的其他资料。

(c) 申请按照第(a)款及第(b)款提交且符合本法要求的，公司注册官应在第231条规定的登记册中登记公司的股本变动，并相应通知公司。

(d) 公司注册官如有理由相信，依本条提交的申请含有任何违反本法、根据本法制定的规章或公司章程任何规定的事项，可指示公司补正该事项并重新提交申请。应给予公司根据本法制定的规章所规定的合理期限，以补正该事项并重新提交申请。

(e) 公司未在第(a)款规定的期限内履行义务，或未在公司注册官依第(d)款规定的期限内补正并重新提交申请的，下列主体均实施违法行为—— (1) 公司；以及 (2) 公司的每名董事。 应依本法第十五章对该等主体采取行动。

(f) 未在第(a)款规定的期限内履行义务，不得仅因此使公司的股本变动无效。该变动如符合本法及公司章程，仍然有效。

(a) 发生下列事项后15日内，必须通知公司注册官—— (1) 本法第155条项下的任何股份配发； (2) 本法第163条项下的任何股份转让； (3) 本法第167条项下的任何股份承继；或 (4) 对公司成员名册作出的任何其他变更。 还必须向公司注册官提交有关人员的资料，以便登记于本法第231条规定的登记册。

(b) 根据第(a)款作出的提交必须附具—— (1) 新登记公司成员的资料及该公司成员的同意； (2) 如属本法第163条项下的转让，转让人的资料及转让文书；以及 (3) 根据本法制定的规章所规定的其他资料。

(c) 凡按照第(a)款及第(b)款作出提交且符合本法要求的，公司注册官应将该变更登记于本法第231条规定的登记册，并相应通知公司。

(d) 公司注册官有理由相信根据本条作出的提交载有任何与本法、根据本法制定的规章或公司章程相冲突的事项的，可指示公司在根据本法制定的规章所规定的合理期间内补正该事项并重新提交。

(e) 公司或其任何董事未遵守本条规定的要求或期间的，即构成罪行，并应按照本法第十五章采取行动。

(f) 未在第(a)款规定的期间内遵守规定，并不因该项未遵守本身而使对公司成员名册作出的变更无效。该变更如依照本法及公司章程作出，仍然有效。

(a) 对第(b)款所述的公司股份或资产为任何人设立担保权益时，公司应在30日内依本法制定的规章通知公司注册官。

(b) 就第(a)款而言，对下列公司资产设立的担保权益必须提交登记—— (1) 为债务证券提供担保而设立的担保权益； (2) 对未催缴股本或未缴股本设立的担保权益； (3) 对公司持有的子公司股份设立的担保权益； (4) 对公司资产或营业整体设立的浮动担保；以及 (5) 依本法制定的规章规定的其他担保权益。

(c) 依第(a)款向公司注册官登记的担保权益获清偿并解除时，公司或对该担保权益享有权益的任何人应在30日内依本法制定的规章通知公司注册官。

(d) 如根据第(a)款或第(c)款向公司注册官提交申报，且本法规定的要求均已满足，公司注册官应在本法第231条规定的登记册中登记该事项，并相应通知公司。

(e) 公司注册官有理由相信根据本条提交的申报材料包含任何与本法、依本法制定的规章或公司章程相冲突的事项时，可指示公司补正该事项并重新提交。应给予公司依本法制定的规章规定的合理期限，以补正并重新提交该事项。

(f) 公司未在第(a)款或第(c)款规定的期限内履行义务，或未在规定期限内遵从公司注册官根据第(e)款作出的指示的，构成罪行。应依本法第十五章对公司采取措施。

(a) 本法第174条所述公司股份或资产上的担保权益书面登记簿，应保存在公司办公地点。该登记簿应载明依本法制定的规章规定的资料。

(b) 未依第(a)款维护担保权益登记簿的，下列主体均构成罪行—— (1) 公司；以及 (2) 公司每名董事。 应依本法第十五章对该等主体采取措施。

就本章而言—— (a) “重要受益所有人（Significant Beneficial Owner）”指单独、与一人或多人共同，或通过信托，符合下列情形的自然人—— (1) 直接或间接持有公司至少25%的股份；

就本章而言—— (a) “重要受益所有人（Significant Beneficial Owner）”指单独、与一人或多人共同，或通过信托，符合下列情形的自然人—— (2) 直接或间接持有公司股东大会至少25%的表决权；

就本章而言—— (a) “重要受益所有人（Significant Beneficial Owner）”指单独、与一人或多人共同，或通过信托，符合下列情形的自然人—— (3) 直接或间接有权收取公司在任何财年分配股息的至少25%；或

就本章而言—— (a) “重要受益所有人（Significant Beneficial Owner）”指单独、与一人或多人共同，或通过信托，符合下列情形的自然人—— (4) 以并非仅为股份登记所有权人的身份，有权对公司施加或实际施加重大影响或控制；

就本章而言—— (b) “重大影响”指直接或间接参与公司财务或经营政策决策的权利；

就本章而言—— (c) “控制”指—— (1) 有权任命公司过半数董事；或 (2) 直接或间接控制有权单独或与他人共同管理或决定公司政策的人，无论通过持股、管理权、股东协议、表决协议还是其他方式。

(a) 公司成员名册中登记为公司股份所有人的公司成员不是自然人的，该公司成员应按照根据本法制定的规章，向公司提供与该等股份的受益所有人有关的信息，并确保该信息在公司登记。

(b) 自然人属于本章所称公司股份受益所有人的，应按照根据本法制定的规章，向公司提供第(a)款所列信息，并确保该信息得到登记。

(c) 第(a)款所述股份受益所有人的相关情况发生任何变更的，登记为该等股份所有人的公司成员及该受益所有人均应按照根据本法制定的规章，就该变更通知公司。

(d) 第(a)、(b)及(c)款所述信息的提交方式、所需详情及提交期限，应由根据本法制定的规章规定。

(e) 未遵守第(a)、(b)或(c)款的人构成违法行为。应按照本法第十五章对该人采取行动。

(a) 公司在收到根据本法第177条(a)、(b)或(c)款提供的与重大受益所有人有关的信息后30日内，应按照根据本法制定的规章通知公司注册官。

(b) 按照第(a)款向公司注册官作出提交且符合本法要求的，公司注册官应将该信息登记于本法第231条规定的登记册，并相应通知公司。

(c) 公司注册官有理由认为根据本条作出的提交包含任何与本法或根据本法制定的规章相冲突的事项的，可指示公司纠正该事项并重新提交。应按照根据本法制定的规章给予公司合理期限，以纠正并重新提交该事项。

(d) 公司未在第(a)款规定的期限内遵守该款，或未在规定期限内遵守公司注册官根据第(c)款作出的指示的，构成违法的是—— (1) 公司；以及 (2) 公司每名董事。 应按照本法第十五章对该等主体采取行动。

(a) 公司收到根据本法第177条提供的与重大受益所有人有关的信息后，应核实该信息的准确性，并按照根据本法制定的规章维护重大受益所有人登记册。

(b) 为维护第(a)款所述登记册，公司成员名册中登记的公司成员不是自然人，或存在下列任何情形的，公司应按照根据本法制定的规章所规定的标准，采取合理措施识别重大受益所有人—— (1) 在公司股东大会上持有至少25%表决权的人不是自然人；或 (2) 有权取得公司在任何财年分配的股息中至少25%的人不是自然人。

(c) 公司未遵守第(a)款或第(b)款的，构成违法的是—— (1) 公司；以及 (2) 公司每名董事。 应按照本法第十五章对该等主体采取行动。

公司记录应在公司的注册地址或办公地点以纸质或电子形式安全保存，以确保—— (a) 董事或公司成员提出请求时，可随时查阅会计记录； (b) 公司办公地址变更时，会计记录在新办公地点可供查阅；以及 (c) 各公司会计记录自编制之日起保存5年，或其他法律规定的期间。

公司记录应在公司的注册地址或办公地点以纸质或电子形式安全保存，以确保—— (a) 董事或公司成员提出请求时，可随时查阅会计记录；

公司记录应在公司的注册地址或办公地点以纸质或电子形式安全保存，以确保—— (b) 公司办公地址变更时，会计记录在新办公地点可供查阅；以及

公司记录应在公司的注册地址或办公地点以纸质或电子形式安全保存，以确保—— (c) 各公司会计记录自编制之日起保存5年，或其他法律规定的期间。

(a) 每家公司应保存足够详细记录其交易及财务状况的财务账目，以便编制并审计真实、公允地反映公司事务状况的财务报表。公司应确保—— (1) 已作安排，使公司财务状况可随时以合理准确程度确定；以及 (2) 已作安排，使董事能依本法编制财务报表。

(b) 就本条而言，财务账目包括—— (1) 公司每日全部收款及支出，以及支出用途；以及 (2) 公司资产及负债。

公司注册官应依本法维护公司登记册，就依本法登记的公司分别保存下列资料—— (a) 第六章规定的公司名称（包括任何曾用名称）、公司类型、登记日期、登记编号、登记地址及送达地址；

公司注册官应依本法维护公司登记册，就依本法登记的公司分别保存下列资料—— (b) 第四章规定的公司组织文件，包括对该公司组织文件作出的每项修订；

公司注册官应依本法维护公司登记册，就依本法登记的公司分别保存下列资料—— (c) 第七章规定的公司成员资料；

公司注册官应依本法维护公司登记册，就依本法登记的公司分别保存下列资料—— (d) 第八章规定的董事及管理董事资料；

公司注册官应依本法维护公司登记册，就依本法登记的公司分别保存下列资料—— (e) 第141条规定的公司秘书资料；

公司注册官应依本法维护公司登记册，就依本法登记的公司分别保存下列资料—— (f) 第十一章规定的重要受益所有人资料；

公司注册官应依本法维护公司登记册，就依本法登记的公司分别保存下列资料—— (g) 第118条规定的董事任职资格丧失者资料；

公司注册官应依本法维护公司登记册，就依本法登记的公司分别保存下列资料—— (h) 第60条规定的公司印章；

公司注册官应依本法维护公司登记册，就依本法登记的公司分别保存下列资料—— (i) 第174条规定的担保权益资料；

公司注册官应依本法维护公司登记册，就依本法登记的公司分别保存下列资料—— (j) 就依本法第33条在马尔代夫重新登记的外国公司—— (1) 该公司的名称（包括任何曾用名称）、其登记编号、重新登记日期、重新登记编号，以及在马尔代夫的登记地址及送达地址； (2) 该公司获准从事的外国投资活动及该项许可的期限； (3) 本法第35条规定的该公司在马尔代夫的代理人资料；以及 (4) 本法第34条(a)款第(2)项规定的公司资料；

公司注册官应依本法维护公司登记册，就依本法登记的公司分别保存下列资料—— (k) 本法第208条规定的不活跃公司资料；

公司注册官应依本法维护公司登记册，就依本法登记的公司分别保存下列资料—— (l) 依本法第十三章被指定解散的公司，以及获任命执行清算的清算人的资料；以及

公司注册官应依本法维护公司登记册，就依本法登记的公司分别保存下列资料—— (m) 已解散公司的第(a)至(g)项所列资料，自解散之日起保存5年。

(a) 公司注册官应免费向公众提供本法第231条规定的登记册中下列信息—— (1) 第231条(a)、(k)及(l)项所列资料；

(a) 公司注册官应免费向公众提供本法第231条规定的登记册中下列信息—— (2) 第231条(c)项所列公司成员的姓名或名称、永久地址及送达地址；

(a) 公司注册官应免费向公众提供本法第231条规定的登记册中下列信息—— (3) 第231条(d)项所列董事及管理董事的姓名、永久地址及送达地址；

(a) 公司注册官应免费向公众提供本法第231条规定的登记册中下列信息—— (4) 第231条(e)项所列公司秘书的姓名或名称、永久地址及送达地址；

(a) 公司注册官应免费向公众提供本法第231条规定的登记册中下列信息—— (5) 就第231条(j)项所述在马尔代夫重新登记的外国公司而言，该公司的名称、重新登记日期、重新登记编号、登记地址及送达地址，以及其在马尔代夫代理人的姓名、永久地址及送达地址；以及

(a) 公司注册官应免费向公众提供本法第231条规定的登记册中下列信息—— (6) 第231条(m)项所列已解散公司的名称、登记编号及解散日期。

(b) 公司注册官应作出安排，使第231条规定的登记册中除第(a)款所列信息外的信息，在缴纳费用并依本法规章规定的程序后可供查阅。

(c) 依第(b)款查阅公司注册官登记册中信息应缴纳的费用，由本法规章规定。

(d) 尽管有第(a)款规定，持牌证券交易所上市公司的普通公司成员资料不适用第(a)(2)款。

公司注册官和主管部应当对依本法向公司注册官提交且由公司注册官或主管部指定为商业秘密的信息予以保密。除下列情形外，不得向任何第三方披露该等信息—— (a) 为调查目的并依照法律，向依法获授权的调查机构披露；或 (b) 根据法院命令披露。

公司注册官和主管部应当对依本法向公司注册官提交且由公司注册官或主管部指定为商业秘密的信息予以保密。除下列情形外，不得向任何第三方披露该等信息—— (a) 为调查目的并依照法律，向依法获授权的调查机构披露；或

公司注册官和主管部应当对依本法向公司注册官提交且由公司注册官或主管部指定为商业秘密的信息予以保密。除下列情形外，不得向任何第三方披露该等信息—— (b) 根据法院命令披露。