الضمانات والملكية والسجلات
1–6 من 6 مذكرات عملية
65. تسجيل الحقوق الضمانية وفكّها
يجب إخطار الحق الضماني المحدد على أسهم الشركة أو أصولها في غضون 30 يوما وإدخاله في كل من سجل مسجّل الشركات وسجل الحقوق الضمانية الخاص بالشركة.
الموضوع: الضمانات والملكية والسجلات
الإحالات إلى القانون: م. 174; م. 175
النقطة الأساسية: تشمل الفئات الواجب تسجيلها ضمانات سندات الدين، ورأس المال غير المطلوب أو غير المدفوع، وأسهم الشركات التابعة، والحقوق الضمانية العائمة، وأي فئة تضيفها اللائحة.
66. السيطرة الجوهرية: التعريفات والاختبارات
الملكية الانتفاعية الجوهرية ليست اختباراً واحداً لنسبة الأسهم؛ إذ يجب فحص حقوق التصويت، واستحقاق توزيعات الأرباح، والنفوذ المؤثر، والسيطرة جميعاً.
الموضوع: الضمانات والملكية والسجلات
الإحالات إلى القانون: م. 176
النقطة الأساسية: العتبة لا تقل عن 25%، وليس فقط أكثر من 25%.
67. واجبات تقديم معلومات عن المستفيد الحقيقي
يلتزم أعضاء الشركة المسجلون غير الأفراد، والمستفيدون الحقيقيون الأفراد، بواجبات إيجابية لتزويد الشركة بالمعلومات، بما في ذلك الإبلاغ عن التغييرات.
الموضوع: الضمانات والملكية والسجلات
الإحالات إلى القانون: م. 177
النقطة الأساسية: يزود عضو الشركة المسجل غير الفرد الشركة بمعلومات عن المستفيد الحقيقي.
68. سجل المستفيدين الحقيقيين ذوي الأهمية، والتحقق منهم، والإيداع لدى مسجل الشركات
يجب على الشركة تحديد المستفيدين الحقيقيين ذوي الأهمية والتحقق منهم، والاحتفاظ بسجل داخلي وإخطار مسجّل الشركات في غضون 30 يوما بعد تلقي المعلومات ذات الصلة.
الموضوع: الضمانات والملكية والسجلات
الإحالات إلى القانون: م. 176; م. 177; م. 178; م. 179
النقطة الأساسية: يُطلق تلقي معلومات المستفيد الحقيقي ذي الأهمية مهلةً مدتها 30 يوماً لإخطار مسجل الشركات بموجب المادة 178.
69. سجلات الشركة والاحتفاظ بها
يجمع ملف الشركة القابل للدفاع عنه بين السجلات النظامية والموافقات وأدلة المعاملات والسجلات المالية وإيصالات الإيداع طوال فترات الاحتفاظ المطلوبة.
الموضوع: الضمانات والملكية والسجلات
الإحالات إلى القانون: م. 81; م. 109; م. 123; م. 175; م. 179; م. 180; م. 181
النقطة الأساسية: يتم الاحتفاظ بالسجلات المحاسبية لمدة خمس سنوات من الإعداد ما لم يتطلب قانون آخر خلاف ذلك.
70. العناية الواجبة بشأن الشركة والتحقق عند إتمام المعاملة
ينبغي أن توفّق مراجعة المعاملة بين الواقع القانوني الداخلي والسجل العام، وأن تربط كل تغيير جوهري بسند الصلاحية والوثائق والإيداعات ذات الصلة به.
الموضوع: الضمانات والملكية والسجلات
الإحالات إلى القانون: م. 25; م. 38; م. 50; م. 81; م. 84; م. 85; م. 123; م. 125; م. 154; م. 168; م. 174; م. 175; م. 176; م. 177; م. 178; م. 179; م. 180; م. 181; م. 231; م. 232; م. 233
النقطة الأساسية: يجب أن تميّز العناية الواجبة بين أدلة التسجيل وبين الصحة الموضوعية والواقع المتعلق بالملكية المستفيدة والسيطرة.
هذه الصفحة أداة عامة للبحث والممارسة. الترجمات المستخدمة في هذا الدليل غير رسمية. تحقّق من التشريع الرسمي باللغة الديفيهية وتعديلاته والإجراءات السارية قبل الاعتماد على أي مدخل. اقرأ إرشادات المصادر والتحقق منها واستشر محامياً لدى Sulthan & Amhar بشأن ظروفك قبل الاعتماد على هذه المادة أو اتخاذ أي إجراء.