عرض جميع المذكرات العملية
1–20 من 98 مذكرات عملية
1. كيفية استخدام هذا الدليل
ابدأ بسؤال عملي، وانتقل إلى الأحكام المُحال إليها، واختتم بالتحقق من مسار الإيداع الرسمي الحالي.
الموضوع: التوجيه والإطار القانوني
الإحالات إلى القانون: إرشادات عملية
النقطة الأساسية: تشرح الملاحظات العملية سير العمل؛ وتعرض الكتل التشريعية القابلة للتوسيع الأحكام ذات الصلة باللغة الإنجليزية.
2. المصادر وترتيب حجيتها
يميز الرأي الموثوق بين القانون المُسنّ واللوائح والإجراءات الإدارية والترجمة الإنجليزية.
الموضوع: التوجيه والإطار القانوني
الإحالات إلى القانون: م. 1; م. 247; م. 248; م. 249; م. 250; م. 251
النقطة الأساسية: النص الرسمي للقانون رقم 7/2023 باللغة الديفيهية والمنشور في الجريدة الرسمية هو المصدر التشريعي الأساسي.
3. نطاق القانون وأهدافه
يوفر القانون إطاراً لدورة حياة الشركة، يشمل التأسيس والتسجيل والتشغيل والحل، مع استهداف تبسيط القواعد وشفافية السجلات.
الموضوع: التوجيه والإطار القانوني
الإحالات إلى القانون: م. 1; م. 2
النقطة الأساسية: ينظم القانون تأسيس الشركات وتسجيلها وتشغيلها وحلها في جزر المالديف.
4. التسجيل والشخصية الاعتبارية المستقلة
ينشئ التسجيل كياناً قانونياً مستقلاً يتمتع بخلافة دائمة، ويملك أصوله، وله أهلية إقامة الدعاوى وأن تُقام عليه.
الموضوع: التوجيه والإطار القانوني
الإحالات إلى القانون: م. 23; م. 24; م. 25
النقطة الأساسية: تتضمن الشهادة اسم الشركة ورقمها ونوعها وتاريخ تسجيلها.
5. الأحكام الانتقالية والتحقق من القانون الساري
تم إلغاء القانون السابق، واستمرت الشركات القائمة، ولم تحافظ الفترات الانتقالية على أحكام الوثائق التأسيسية غير المتسقة إلى أجل غير مسمى.
الموضوع: التوجيه والإطار القانوني
الإحالات إلى القانون: م. 241; م. 242; م. 243; م. 244; م. 245; م. 246
النقطة الأساسية: استمرت الشركات المسجلة بموجب القانون السابق بموجب القانون الجديد.
6. أنواع الشركات وخريطة التصنيف
يعترف القانون بأربعة أنواع من الشركات، بينما يشكل الاستثمار الأجنبي تصنيفاً إضافياً ينطبق على الشركات الخاصة والشركات العامة.
الموضوع: اختيار نوع الشركة
الإحالات إلى القانون: م. 3; م. 4; م. 5; م. 6; م. 7; م. 8
النقطة الأساسية: أنواع الشركات الأربعة هي الشركات الخاصة والشركات العامة والشركات الحكومية والشركات التابعة لسلطة محلية.
7. الشركة الخاصة
قد يكون لدى الشركة الخاصة من عضو شركة واحد إلى 50 عضو شركة، وعضو مجلس إدارة واحد أو أكثر، ولا يوجد عرض عام لأسهمها.
الموضوع: اختيار نوع الشركة
الإحالات إلى القانون: م. 4; م. 9; م. 10; م. 11
النقطة الأساسية: يتكون رأس مال الشركة من سهم واحد أو أكثر.
8. الشركة العامة
يرتبط وصف الشركة العامة بالحصول على إذن، أو بالنية في طلب إذن، لطرح الأوراق المالية على الجمهور، ويترتب عليه متطلبات حوكمة إضافية.
الموضوع: اختيار نوع الشركة
الإحالات إلى القانون: م. 5; م. 12; م. 13; م. 14
النقطة الأساسية: يجب أن تنص الوثائق التأسيسية صراحة على أن الشركة عامة.
9. الشركة الحكومية
الشركة الحكومية مملوكة بالكامل للحكومة وتُنشأ بمرسوم رئاسي أو بقانون، ويُطبَّق قانون الشركات إلى جانب صك إنشائها.
الموضوع: اختيار نوع الشركة
الإحالات إلى القانون: م. 6; م. 15; م. 16; م. 17; م. 18
النقطة الأساسية: جميع الأسهم التي تشكل رأس المال مسجلة باسم الحكومة.
10. الشركة التابعة لسلطة محلية
تُنشأ الشركة التابعة لسلطة محلية من قبل مجلس محلي واحد أو أكثر لممارسة الأنشطة الاقتصادية ضمن نطاق اختصاص المجلس أو المجالس المعنية وللاضطلاع بمسؤوليات الاحتياجات الأساسية.
الموضوع: اختيار نوع الشركة
الإحالات إلى القانون: م. 7; م. 19
النقطة الأساسية: تستمد الملكية والغرض من الإطار المنظّم للمجالس في المادة 7.
11. الشركة ذات الاستثمار الأجنبي
يمكن لأي مشاركة أجنبية مباشرة أو غير مباشرة محددة أن تُدخل شركة خاصة أو عامة ضمن تصنيف الاستثمار الأجنبي.
الموضوع: اختيار نوع الشركة
الإحالات إلى القانون: م. 8
النقطة الأساسية: يشمل التصنيف أي شركة يكون فيها أي سهم مسجلاً باسم فرد أو كيان أجنبي.
12. إعادة تسجيل الشركة الأجنبية
يجوز للكيان القانوني الأجنبي أن يعمل من خلال إعادة التسجيل، لكنه يجب أن يحصل على الإذن ذي الصلة، وأن يعيّن وكيلاً مؤهلاً مقيماً في جزر المالديف، وأن يلتزم بالإبلاغ عن التغييرات.
الموضوع: اختيار نوع الشركة
الإحالات إلى القانون: م. 33; م. 34; م. 35; م. 36; م. 37
النقطة الأساسية: يجب على الشركة الأجنبية عدم القيام بنشاط في جزر المالديف دون التسجيل المطلوب.
13. خريطة القرارات السابقة للتأسيس
تبدأ إجراءات التأسيس السليمة قبل تقديم الطلب: إذ يجب حسم النشاط والملكية والسيطرة ورأس المال والحماية الواردة في الوثائق التأسيسية للشركة والمتطلبات التنظيمية ذات الصلة أولاً.
الموضوع: التأسيس والتسجيل
الإحالات إلى القانون: م. 20; م. 21
النقطة الأساسية: يتطلب التسجيل اسماً محجوزاً، ونوع الشركة، والعنوان، ومعلومات عن رأس المال والأسهم، والوثائق التأسيسية للشركة، وتفاصيل أعضاء مجلس الإدارة.
14. اختيار اسم الشركة وحجزه
يجب أن يكون اسم الشركة متاحاً ودقيقاً وغير مضلّل ومتوافقاً مع القانون واللائحة وقواعد أسماء الأعمال.
الموضوع: التأسيس والتسجيل
الإحالات إلى القانون: م. 66; م. 67; م. 68; م. 69; م. 70; م. 71; م. 72; م. 73; م. 74
النقطة الأساسية: يجب أن يعكس الاسم الطبيعة الحقيقية للشركة ويجب ألا يكون مضللا أو محظورا.
15. تسجيل شركة خاصة
يجب أن يكون إيداع الشركة الخاصة هو التعبير النهائي عن هيكل الملكية والحوكمة المتفق عليه، وليس نقطة البداية لتلك القرارات.
الموضوع: التأسيس والتسجيل
الإحالات إلى القانون: م. 20; م. 21; م. 23; م. 24; م. 25
النقطة الأساسية: يبيّن طلب التسجيل الاسم المحجوز والنوع والعنوان المسجل ورأس المال والتوزيع الأولي المتفق عليه للأسهم.
16. تسجيل شركة عامة
يتطلب تأسيس الشركة العامة مسار عمل للتسجيل بموجب قانون الشركات، ومسار عمل منفصلاً بموجب قانون الأوراق المالية لأي طرح عام.
الموضوع: التأسيس والتسجيل
الإحالات إلى القانون: م. 12; م. 13; م. 14; م. 20; م. 21; م. 23; م. 24; م. 25; م. 171; م. 172; م. 173
النقطة الأساسية: تنص الوثائق التأسيسية للشركة صراحة على صفة الشركة العامة.
17. تسجيل الشركات الحكومية والشركات التابعة للسلطات المحلية
يجب أن يوفّق التأسيس بين طلب التسجيل بموجب قانون الشركات والصك والموافقات التي تنشئ شركة هيئة عامة أو تأذن بإنشائها.
الموضوع: التأسيس والتسجيل
الإحالات إلى القانون: م. 15; م. 16; م. 20; م. 22; م. 23; م. 24; م. 25
النقطة الأساسية: يجوز إنشاء الشركة الحكومية بموجب مرسوم أو قانون، وتسجيلها بموجب القانون.
18. إعادة تسجيل كيان أجنبي
تحافظ إعادة التسجيل على الكيان الأجنبي، مع إدراج عملياته في جزر المالديف ووكيله ومعلوماته في السجل المحلي.
الموضوع: التأسيس والتسجيل
الإحالات إلى القانون: م. 33; م. 34; م. 35; م. 36
النقطة الأساسية: تصريح الاستثمار الأجنبي يسبق إعادة التسجيل.
19. وكيل الشركة الأجنبية: دوره والتعرّض للمسؤولية
الوكيل ليس مجرد جهة اتصال لتسلّم البريد؛ فالقانون يسند إليه مسؤوليات تجاه مسجل الشركات، ويرتّب عليه مسؤولية شخصية فيما يتعلق بإجراءات الإنفاذ ضد الشركة الأجنبية.
الموضوع: التأسيس والتسجيل
الإحالات إلى القانون: م. 35; م. 36
النقطة الأساسية: يجب أن يكون الوكيل فرداً يبلغ من العمر 18 عاماً على الأقل، ويقيم عادةً في جزر المالديف، وألا تنطبق عليه أي من حالات عدم الأهلية المحددة.
20. شهادة التسجيل والتنظيم المؤسسي من اليوم الأول
ينبغي أن تحوّل الأعمال الأولى بعد التسجيل الشهادة إلى تنظيم مؤسسي فعّال موثّق بالأدلة.
الموضوع: التأسيس والتسجيل
الإحالات إلى القانون: م. 23; م. 24; م. 25
النقطة الأساسية: الشهادة دليل على التأسيس وعلى تاريخ تسجيل الشركة.
أهلية المصفي واستقلاله
يجب أن يتمتع المصفي بالأهلية والاستقلال عن الشركة وديونها وأعضاء الشركة وأعضاء مجلس إدارتها ومسؤوليها وموظفيها والأشخاص المرتبطين المحددين.
الشرح والقواعد الأساسية
يجب أن يكون المصفي قادرا على إجراء التصفية. يجب ألا يكون الشخص أو الكيان مدينًا للشركة أو دائنًا لها. يُستبعَد أعضاء الشركة وأعضاء مجلس الإدارة والمسؤولون والموظفون. يُستبعَد موظفو عضو الشركة أو شركاؤه التجاريون. تسري أيضًا حالات عدم الأهلية بسبب الإفلاس أو الإدانة المنصوص عليها في المادة 115، وكذلك المتطلبات التنظيمية.
الإجراءات خطوة بخطوة
- إصدار استبيان مكتوب عن الاستقلالية والكفاءة.
- تحقق من بيانات الديون والأدوار والعلاقات وعدم الأهلية.
- الحصول على الموافقة وشروط الارتباط المهني.
- توثيق قرار التعيين والأتعاب.
- مراقبة استمرار الاستقلال واستبدال المصفي عند الضرورة.
المستندات والأدلة
- إقرار الأهلية والاستقلال.
- بحث تعارض المصالح والعلاقات.
- قرار/أمر التعيين.
- شروط الارتباط المهني والأتعاب.
- تأكيد مستمر
مسائل تستدعي الانتباه
يلزم توخي عناية خاصة لتجنب تعيين محاسب الشركة من دون التحقق مما إذا كان دائنًا لها أو مدينًا لها أو من مسؤوليها، وكذلك نشوء علاقة أو مطالبة لاحقة تُخل بالاستقلال.
أحكام القانون ذات الصلة
المادة 196 — قرار الشركة بحل نفسها
نظرة عامة على الحكم
اتخاذ قرار بالتصفية وتعيين مصفٍّ
يتطلب هذا الحكم صدور قرار من مجلس الإدارة يقترح حلّ الشركة، ثم اعتماد ذلك القرار قراراً خاصاً في اجتماع عام. يجب أن يعيّن الاجتماع ذاته مصفياً وأن يحدد أتعابه. ويجب على الشركة تقديم الميزانية العمومية، وتفاصيل الأصول والديون والالتزامات، وأسماء الدائنين وعناوينهم، وتفاصيل الأسهم أو الأصول المرهونة ضماناً للديون.
بدء العملية والحفاظ عليها
في غضون سبعة أيام من توليه منصبه، يجب على المصفي إخطار مسجل الشركات بتعيينه، وبعد نشر إعلان عام في جريدة مسجل الشركات وفقاً للإجراء المنصوص عليه، يجب عليه مباشرة التصفية بموجب القانون واللوائح. يُعد عدم الامتثال للفقرة (c) جريمة يرتكبها المصفي بموجب الفصل الخامس عشر. إذا توفي المصفي أو استقال أو أصبح عاجزا بشكل دائم، يجب على الأعضاء عقد اجتماع عام لتعيين بديل.
إحالات الأحكام
(a) لا يجوز للشركة أن تقرر حلّها إلا إذا أصدر مجلس الإدارة قراراً يقترح حلّ الشركة، واعتمد ذلك القرار بوصفه قراراً خاصاً في اجتماع عام لأعضاء الشركة.
(b) عند اعتماد القرار الخاص بحلّ الشركة، يعيّن الاجتماع العام ذاته مصفياً لإجراء التصفية ويحدد الأتعاب المستحقة للمصفي. كما يجب على الشركة أن تزود المصفي بما يأتي: (1) ميزانيتها العمومية؛ (2) تفاصيل أصولها وديونها والتزاماتها الأخرى؛ (3) أسماء دائنيها وعناوينهم؛ و (4) تفاصيل أي أسهم أو أصول مرهونة ضماناً لديونها.
(c) يجب على المصفي المعيّن لإجراء التصفية أن يخطر مسجل الشركات بتعيينه خلال 7 أيام من توليه منصبه. وبعد نشر إعلان عام، يجب على المصفي أن يباشر التصفية وفقاً لهذا القانون واللوائح الصادرة بموجبه.
(d) ينشر المصفي الإعلان العام المشار إليه في الفقرة (c) في جريدة مسجل الشركات المنصوص عليها في المادة 234 من هذا القانون، وفقاً للإجراء المنصوص عليه في اللوائح الصادرة بموجب هذا القانون.
(e) يرتكب المصفي الذي لا يمتثل للفقرة (c) جريمة. وتُتخذ الإجراءات بحقه وفقاً للفصل الخامس عشر من هذا القانون.
(f) إذا أصبح المصفي عاجزاً بصورة دائمة، أو توفي، أو استقال، وجب عقد اجتماع عام لأعضاء الشركة لتعيين مصفٍّ جديد.
المادة 199 — عزل المصفّي
نظرة عامة على الحكم
يفرض هذا الحكم على مسجل الشركات التحقيق في شكوى بشأن تصرفات المصفي يقدمها دائن زوّد الشركة بأصول أو أموال، أو عضو في مجلس الإدارة. وإذا ثبت لدى مسجل الشركات سوء تصرف المصفي، جاز له عزله وتوجيه الشركة إلى إحالة التصفية إلى المحكمة. وبذلك تتيح الشكوى إجراء تحقيق، ويجوز العزل والإحالة إلى المحكمة عند ثبوت سوء السلوك.
إحالات الأحكام
إذا قدم دائن زوّد الشركة بأصول أو أموال، أو عضو في مجلس الإدارة، شكوى إلى مسجل الشركات بشأن تصرفات المصفي، وجب على مسجل الشركات التحقيق في الشكوى. وإذا قرر مسجل الشركات أن المصفي تصرف على نحو غير سليم، جاز له عزل المصفي وتوجيه الشركة إلى إحالة التصفية إلى المحكمة.
المادة 209 — التصفية بأمر من المحكمة
نظرة عامة على الحكم
يسمح هذا الحكم للمحكمة بتصفية شركة اتخذت قراراً خاصاً بأن تُصفّى بأمر من المحكمة. كما يسمح بإصدار أمر بناءً على طلب من عضو الشركة أو عضو مجلس الإدارة أو دائن أو أي شخص آخر ذي مصلحة، إذا رأت المحكمة أن التصفية تحقق مصالح جميع الأطراف بسبب عجز الشركة عن سداد ديونها، أو إخفاقها المتكرر في الوفاء بالتزاماتها القانونية، أو لأي سبب آخر. الأعمال التجارية غير القانونية المثبتة هي سبب آخر. إذا رأت المحكمة أن التصفية مناسبة، وجب عليها تعيين شخص أو أشخاص لإجرائها، وأن تأمر الشركة بتقديم ميزانيتها العمومية، وتفاصيل أصولها وديونها والتزاماتها، وأسماء دائنيها وعناوينهم، وتفاصيل الأصول المرهونة لضمان ديونها.
إحالات الأحكام
(a) يجوز للمحكمة أن تأمر بتصفية الشركة في الحالات الآتية: (1) إذا قررت الشركة، بموجب قرار خاص، أن تُصفّى بأمر من المحكمة؛
(a) يجوز للمحكمة أن تأمر بتصفية الشركة في الحالات الآتية: (2) بناءً على طلب يقدّمه عضو الشركة أو عضو مجلس الإدارة أو دائن أو أي شخص آخر ذي مصلحة، إذا قررت المحكمة أن التصفية تحقق مصالح جميع الأطراف بسبب عجز الشركة عن سداد ديونها، أو إخفاقها المتكرر في الوفاء بالتزاماتها القانونية، أو لأي سبب آخر؛ أو
(a) يجوز للمحكمة أن تأمر بتصفية الشركة في الحالات الآتية: (3) إذا ثبت للمحكمة أن الأعمال التي تمارسها الشركة غير مشروعة.
(b) إذا قُدّم طلب لتصفية الشركة بموجب الفقرة (a)، ورأت المحكمة أن تصفية الشركة مناسبة، وجب عليها أن تعيّن شخصاً أو أشخاصاً لإجراء التصفية. كما يجب على المحكمة أن تأمر الشركة بأن تقدم إلى الشخص أو الأشخاص المعيّنين: (1) ميزانيتها العمومية؛ (2) تفاصيل أصولها وديونها والتزاماتها الأخرى؛ (3) أسماء دائنيها وعناوينهم؛ و (4) تفاصيل أي أصول مرهونة كضمان لديونها.
المادة 213 — مسؤوليات المصفّي
نظرة عامة على الحكم
يتطلب هذا الحكم من الأشخاص المعيّنين لإجراء التصفية الطوعية أو التصفية بأمر المحكمة إعداد بيان مفصل بالأصول والالتزامات، وتسلّم حيازة ممتلكات الشركة وحمايتها، واسترداد الديون المستحقة لها. يجب عليهم تمثيل الشركة في الإجراءات القانونية التي ترفعها الشركة أو تُرفع ضدها، أو تعيين مستشار قانوني لتمثيل الشركة في تلك الإجراءات، وسداد ديون الشركة باستخدام الأموال المتاحة، والأموال المستردة، وعائدات بيع أصول الشركة. بعد سداد جميع الديون، تُوزَّع الأصول والأموال المتبقية على أعضاء الشركة بما يتناسب مع ما يحوزونه من أسهم. يجب عليهم أيضا أداء الواجبات الأخرى التي يفرضها القانون واللوائح. لذلك يغطي الدور التحصيل والحماية والتمثيل القانوني والدفع والتوزيع النهائي.
إحالات الأحكام
يجب على الشخص المعيّن لإجراء تصفية الشركة بموجب المادة 196(b) أو 209(b) من هذا القانون: (a) إعداد بيان مفصل بأصول الشركة والتزاماتها، وتسلّم حيازة ممتلكات الشركة وحمايتها، واسترداد الديون المستحقة للشركة؛
يجب على الشخص المعيّن لإجراء تصفية الشركة بموجب المادة 196(b) أو 209(b) من هذا القانون: (b) تمثيل الشركة في الإجراءات القانونية التي ترفعها الشركة أو تُرفع ضدها، أو تعيين مستشار قانوني لتمثيل الشركة في تلك الإجراءات؛
يجب على الشخص المعيّن لإجراء تصفية الشركة بموجب المادة 196(b) أو 209(b) من هذا القانون: (c) سداد ديون الشركة من الأموال المتاحة أو الأموال المستردة أو عائدات بيع أصول الشركة؛
يجب على الشخص المعيّن لإجراء تصفية الشركة بموجب المادة 196(b) أو 209(b) من هذا القانون: (d) بعد سداد جميع الديون، توزيع الأصول والأموال المتبقية بين أعضاء الشركة بما يتناسب مع ما يحوزونه من أسهم؛ و
يجب على الشخص المعيّن لإجراء تصفية الشركة بموجب المادة 196(b) أو 209(b) من هذا القانون: (e) أداء أي واجبات أخرى مفروضة على شخص معيّن لإجراء التصفية بموجب هذا القانون أو اللوائح الصادرة بموجبه.
المادة 214 — شروط أهلية المصفّي
نظرة عامة على الحكم
يتطلب هذا الحكم مصفيا طوعيا أو معينا من قبل المحكمة أن يكون لديه القدرة على إجراء التصفية. يجب ألا يكون المعيّن مديناً للشركة أو دائناً لها، وألا يكون عضو الشركة أو عضو مجلس إدارتها أو مسؤولاً أو موظفاً فيها، وألا يكون موظفاً أو شريكاً تجارياً لعضو الشركة. يجب ألا تنطبق عليه أي من حالات عدم الأهلية الواردة في المادة 115(b)(1)–(3)، وأن يستوفي المتطلبات الإضافية التي تحددها اللوائح. ولذلك تُشترط الكفاءة والاستقلال عن الروابط المالية والشخصية المحددة.
إحالات الأحكام
يجب أن يكون الشخص المعيّن لإجراء تصفية الشركة بموجب المادة 196(b) أو 209(b) من هذا القانون: (a) ذا أهلية لإجراء التصفية؛
يجب أن يكون الشخص المعيّن لإجراء تصفية الشركة بموجب المادة 196(b) أو 209(b) من هذا القانون: (b) ألا يكون شخصاً أو كياناً مديناً للشركة أو تكون الشركة مدينةً له؛
يجب أن يكون الشخص المعيّن لإجراء تصفية الشركة بموجب المادة 196(b) أو 209(b) من هذا القانون: (c) ألا يكون عضو الشركة أو عضو مجلس الإدارة أو مسؤولاً أو موظفاً فيها؛
يجب أن يكون الشخص المعيّن لإجراء تصفية الشركة بموجب المادة 196(b) أو 209(b) من هذا القانون: (d) ألا يكون موظفاً أو شريكاً تجارياً لعضو الشركة؛
يجب أن يكون الشخص المعيّن لإجراء تصفية الشركة بموجب المادة 196(b) أو 209(b) من هذا القانون: (e) ألا يكون شخصاً تنطبق عليه أي من الظروف المحددة في المادة 115(b)(1) أو (2) أو (3) من هذا القانون؛ و
يجب أن يكون الشخص المعيّن لإجراء تصفية الشركة بموجب المادة 196(b) أو 209(b) من هذا القانون: (f) أن يستوفي أي متطلبات إضافية تنص عليها اللوائح الصادرة بموجب هذا القانون.
هذه الصفحة أداة عامة للبحث والممارسة. الترجمات المستخدمة في هذا الدليل غير رسمية. تحقّق من التشريع الرسمي باللغة الديفيهية وتعديلاته والإجراءات السارية قبل الاعتماد على أي مدخل. اقرأ إرشادات المصادر والتحقق منها واستشر محامياً لدى Sulthan & Amhar بشأن ظروفك قبل الاعتماد على هذه المادة أو اتخاذ أي إجراء.