Все практические материалы
1–20 из 98 практических материалов
1. Как пользоваться руководством
Начните с практического вопроса, перейдите к связанным с ним положениям закона и в завершение проверьте действующий официальный порядок подачи документов.
Тема: Введение и правовая база
Ссылки на закон: Практический ориентир
Главное: Практические материалы поясняют порядок действий; раскрывающиеся законодательные блоки показывают соответствующие положения на английском языке.
2. Источники и иерархия юридической силы
В обоснованном заключении различаются принятый закон, подзаконные акты, административная процедура и английский перевод.
Тема: Введение и правовая база
Ссылки на закон: ст. 1; ст. 247; ст. 248; ст. 249; ст. 250; ст. 251
Главное: Официальный текст Закона № 7/2023 на языке дивехи, опубликованный в Gazette, является первичным источником принятого закона.
3. Сфера применения и цели закона
Закон устанавливает правила создания, регистрации, деятельности и прекращения существования компаний, стремясь упростить регулирование и обеспечить прозрачность реестров.
Тема: Введение и правовая база
Главное: Закон регулирует создание, регистрацию, деятельность и прекращение существования компаний на Мальдивах.
4. Регистрация и самостоятельная правосубъектность
Регистрация создаёт отдельное юридическое лицо с непрерывным существованием независимо от смены участников, правом собственности на свои активы и способностью выступать истцом и ответчиком в суде.
Тема: Введение и правовая база
Ссылки на закон: ст. 23; ст. 24; ст. 25
Главное: Свидетельство содержит наименование, номер, тип компании и дату регистрации.
5. Переходные положения и проверка действующего права
Прежний закон отменён, существующие компании продолжили существование, а переходные сроки не сохраняли бессрочно силу положений учредительных документов, противоречащих новому регулированию.
Тема: Введение и правовая база
Ссылки на закон: ст. 241; ст. 242; ст. 243; ст. 244; ст. 245; ст. 246
Главное: Компании, зарегистрированные по прежнему закону, продолжили существование в соответствии с новым законом.
6. Типы компаний и система классификации
Закон признаёт четыре типа компаний; наличие иностранных инвестиций представляет собой дополнительный классификационный признак, применимый как к частным, так и к публичным компаниям.
Тема: Выбор формы компании
Ссылки на закон: ст. 3; ст. 4; ст. 5; ст. 6; ст. 7; ст. 8
Главное: Четыре типа компаний: частные компании, публичные компании, государственные компании и компании местных органов власти.
7. Частная компания
Частная компания может иметь от одного до 50 участников компании, одного или нескольких директоров; публичное предложение её акций не допускается.
Тема: Выбор формы компании
Ссылки на закон: ст. 4; ст. 9; ст. 10; ст. 11
Главное: Капитал компании состоит из одной или нескольких акций.
8. Публичная компания
Статус публичной компании связан с наличием разрешения на предложение ценных бумаг неопределённому кругу лиц либо намерением получить такое разрешение и влечёт дополнительные требования к управлению.
Тема: Выбор формы компании
Ссылки на закон: ст. 5; ст. 12; ст. 13; ст. 14
Главное: Учредительные документы компании должны прямо указывать, что компания является публичной.
9. Государственная компания
Государственная компания полностью принадлежит государству и создаётся указом президента или законом; Companies Act применяется наряду с актом о её создании.
Тема: Выбор формы компании
Ссылки на закон: ст. 6; ст. 15; ст. 16; ст. 17; ст. 18
Главное: Все акции, составляющие капитал, зарегистрированы на имя государства.
10. Компания местного органа власти
Компания местного органа власти создаётся одним или несколькими местными советами для осуществления экономической деятельности в пределах компетенции советов и выполнения обязанностей по обеспечению основных потребностей.
Тема: Выбор формы компании
Ссылки на закон: ст. 7; ст. 19
Главное: Владение и цели определяются правилами о местных советах в статье 7.
11. Компания с иностранными инвестициями
Любое прямое или предусмотренное законом косвенное иностранное участие может отнести частную или публичную компанию к категории компаний с иностранными инвестициями.
Тема: Выбор формы компании
Ссылки на закон: ст. 8
Главное: К этой категории относится компания, в которой хотя бы одна акция зарегистрирована за иностранным физическим или юридическим лицом.
12. Перерегистрация иностранной компании
Иностранное юридическое лицо может работать посредством перерегистрации, но обязано получить необходимое разрешение, назначить соответствующего требованиям агента, проживающего на Мальдивах, и сообщать об изменениях.
Тема: Выбор формы компании
Ссылки на закон: ст. 33; ст. 34; ст. 35; ст. 36; ст. 37
Главное: Иностранная компания не вправе вести деятельность на Мальдивах без необходимой регистрации.
13. Карта решений до учреждения компании
Надлежащая подготовка к учреждению начинается до подачи заявления: виды деятельности, владение, контроль, капитал, защитные положения учредительных документов компании и связанные с ними регуляторные требования должны быть согласованы заранее.
Тема: Учреждение и регистрация
Ссылки на закон: ст. 20; ст. 21
Главное: Для регистрации необходимы зарезервированное наименование, тип компании, адрес, сведения о капитале и акциях, учредительные документы компании и сведения о директорах.
14. Выбор и резервирование наименования компании
Наименование компании должно быть доступным, точным, не вводящим в заблуждение и соответствовать требованиям Закона, Положения и правил о коммерческих наименованиях.
Тема: Учреждение и регистрация
Ссылки на закон: ст. 66; ст. 67; ст. 68; ст. 69; ст. 70; ст. 71; ст. 72; ст. 73; ст. 74
Главное: Наименование должно отражать действительный характер компании; вводящие в заблуждение или запрещённые наименования не допускаются.
15. Регистрация частной компании
Подача документов для регистрации частной компании должна быть итоговым оформлением уже согласованной структуры владения и управления, а не отправной точкой для принятия этих решений.
Тема: Учреждение и регистрация
Ссылки на закон: ст. 20; ст. 21; ст. 23; ст. 24; ст. 25
Главное: В заявлении указываются зарезервированное наименование, тип, зарегистрированный адрес, капитал и согласованное первоначальное распределение акций.
16. Регистрация публичной компании
Создание публичной компании требует проведения регистрации в соответствии с Законом о компаниях и отдельного направления работы по законодательству о ценных бумагах в отношении любого публичного предложения.
Тема: Учреждение и регистрация
Ссылки на закон: ст. 12; ст. 13; ст. 14; ст. 20; ст. 21; ст. 23; ст. 24; ст. 25; ст. 171; ст. 172; ст. 173
Главное: Учредительные документы прямо указывают статус публичной компании.
17. Регистрация государственных компаний и компаний местных органов власти
При создании необходимо согласовать заявление в соответствии с Законом о компаниях с актом и одобрениями, которыми учреждается или разрешается учреждение компании публичного органа.
Тема: Учреждение и регистрация
Ссылки на закон: ст. 15; ст. 16; ст. 20; ст. 22; ст. 23; ст. 24; ст. 25
Главное: Государственная компания может быть учреждена указом или законом и зарегистрирована в соответствии с Законом о компаниях.
18. Перерегистрация иностранного юридического лица
Перерегистрация сохраняет иностранное юридическое лицо, одновременно внося сведения о его деятельности на Мальдивах, агенте и иные сведения в местный реестр.
Тема: Учреждение и регистрация
Ссылки на закон: ст. 33; ст. 34; ст. 35; ст. 36
Главное: Разрешение на иностранные инвестиции предшествует перерегистрации.
19. Агент иностранной компании: роль и юридические риски
Агент — не просто почтовый контакт: Закон возлагает на него ответственность перед Регистратором компаний и предусматривает его личную ответственность при принудительном исполнении в отношении иностранной компании.
Тема: Учреждение и регистрация
Ссылки на закон: ст. 35; ст. 36
Главное: Агентом должно быть физическое лицо не моложе 18 лет, обычно проживающее на Мальдивах и не подпадающее под установленные основания дисквалификации.
20. Свидетельство и организация корпоративных дел с первого дня
Первые действия после регистрации должны обеспечить переход от одного лишь свидетельства к функционирующей корпоративной организации, существование которой подтверждено документально.
Тема: Учреждение и регистрация
Ссылки на закон: ст. 23; ст. 24; ст. 25
Главное: Свидетельство подтверждает создание компании и дату её регистрации.
Перерегистрация иностранной компании
Иностранное юридическое лицо может работать посредством перерегистрации, но обязано получить необходимое разрешение, назначить соответствующего требованиям агента, проживающего на Мальдивах, и сообщать об изменениях.
Пояснения и основные правила
Иностранная компания не вправе вести деятельность на Мальдивах без необходимой регистрации. Законодательное определение охватывает не только обычные компании, но и другие иностранные юридические лица, указанные в статье 33. Заявление включает сведения о юрисдикции регистрации, владении, директорах, капитале, учредительных документах компании, агенте и адресе для вручения документов. Агент на Мальдивах несёт прямо установленную ответственность перед Регистратором компаний и может нести личную ответственность за нарушения. Для изменений сведений о компании и смены агента установлены отдельные сроки: 30 дней и 7 дней соответственно.
Пошаговая процедура
- Выберите между местной дочерней компанией и перерегистрацией.
- Получите разрешение на иностранные инвестиции.
- Легализуйте и соберите документы из юрисдикции регистрации.
- Назначьте проживающего на Мальдивах агента, соответствующего требованиям, и получите его согласие.
- Зарегистрируйте адрес для вручения документов и установите порядок отслеживания изменений.
Документы и подтверждающие материалы
- Иностранное свидетельство о регистрации и учредительные документы
- Подтверждение надлежащего статуса и актуальные сведения из реестра
- Сведения об участниках компании, директорах и капитале
- Разрешение на иностранные инвестиции
- Согласие агента и его проверка в рамках KYC
- Подтверждение адреса для вручения документов
Вопросы, требующие внимания
Следует проявлять особую осторожность, чтобы избежать недооценка личной ответственности агента по закону, а также несвоевременная отмена перерегистрации после прекращения деятельности или действия разрешения.
Связанные статьи закона
Статья 33 — Обязательная перерегистрация иностранных компаний
Обзор статьи
Это положение обязывает иностранную компанию пройти соответствующую регистрацию до начала осуществления деятельности на Мальдивах. За исключением компании с иностранными инвестициями, уже зарегистрированной в соответствии со статьёй 8, иностранная компания, намеревающаяся осуществлять здесь деятельность, обязана получить разрешение в соответствии с Законом об иностранных инвестициях, подать заявление в соответствии со статьёй 34 и быть внесённой в реестр, предусмотренный статьёй 231. Для этой цели понятие «иностранная компания» достаточно широко и охватывает объединения, осуществляющие предпринимательскую деятельность, благотворительные организации, фонды и иные юридические лица, зарегистрированные в соответствии с законодательством страны своего происхождения. Таким образом, это требование не ограничивается организациями, именуемыми компаниями в юрисдикции своего происхождения.
Ссылки на положения закона
(a) Иностранная компания не вправе осуществлять какую-либо деятельность на Мальдивах, если она не зарегистрирована в соответствии с настоящей статьёй.
(b) За исключением компании с иностранными инвестициями, зарегистрированной в соответствии со статьёй 8 настоящего Закона, иностранная компания, намеревающаяся осуществлять деятельность на Мальдивах, обязана получить разрешение в порядке, предусмотренном Законом Мальдив об иностранных инвестициях, подать Регистратору компаний заявление о перерегистрации в соответствии со статьёй 34 настоящего Закона и быть зарегистрированной в реестре, указанном в статье 231 настоящего Закона.
(c) Для целей настоящего Закона понятие «иностранная компания» включает любое объединение, осуществляющее предпринимательскую деятельность, благотворительную организацию, фонд или иное юридическое лицо, зарегистрированное в соответствии с применимым законодательством страны своего происхождения.
Статья 34 — Заявление о перерегистрации иностранных компаний
Обзор статьи
Это положение определяет документы и сведения, необходимые для перерегистрации иностранной компании, начиная с разрешения на инвестиции в предполагаемой отрасли или для предполагаемого вида деятельности. Компания обязана представить своё наименование, регистрационный номер, зарегистрированный адрес и адрес осуществления деятельности, сведения о капитале и акциях, учредительные документы компании, а также сведения обо всех участниках компании и директорах. Если участник компании или директор сам является юридическим лицом, также требуются сведения об участниках такого юридического лица. В заявлении должны быть указаны агент, предусмотренный статьёй 35, и адрес для вручения документов на Мальдивах, а также приведены любые дополнительные сведения, требуемые нормативными актами. Если требования соблюдены, Регистратор компаний обязан перерегистрировать компанию и выдать свидетельство, в котором указываются её наименование и номер в стране происхождения, сама страна происхождения, статус иностранной компании на Мальдивах, дата и номер перерегистрации, а также срок действия её разрешения на инвестиции.
Ссылки на положения закона
(a) К заявлению о перерегистрации иностранной компании в соответствии с настоящим Законом должны прилагаться: (1) разрешение, полученное в соответствии с Законом Мальдив об иностранных инвестициях для отрасли, в которой компания намеревается осуществлять деятельность на Мальдивах, или вида предпринимательской деятельности, которым она намеревается там заниматься;
(a) К заявлению о перерегистрации иностранной компании в соответствии с настоящим Законом должны прилагаться: (2) следующие сведения об иностранной компании: (i) наименование, регистрационный номер, зарегистрированный адрес и адрес осуществления деятельности компании; (ii) сведения об участниках компании, а если какой-либо участник компании является юридическим лицом — сведения об участниках такого юридического лица; (iii) сведения обо всех директорах компании, а если какой-либо директор является юридическим лицом — сведения об участниках такого юридического лица; (iv) сведения о капитале и акциях компании; и (v) учредительные документы компании;
(a) К заявлению о перерегистрации иностранной компании в соответствии с настоящим Законом должны прилагаться: (3) сведения об агенте компании на Мальдивах, назначенном в соответствии со статьёй 35 настоящего Закона;
(a) К заявлению о перерегистрации иностранной компании в соответствии с настоящим Законом должны прилагаться: (4) адрес компании для вручения документов на Мальдивах; и
(a) К заявлению о перерегистрации иностранной компании в соответствии с настоящим Законом должны прилагаться: (5) любые иные сведения, предусмотренные нормативными актами, принятыми на основании настоящего Закона.
(b) Если заявление о перерегистрации иностранной компании подано в соответствии с пунктом (a) и требования настоящего Закона соблюдены, Регистратор компаний обязан перерегистрировать компанию и выдать свидетельство о регистрации. В свидетельстве должны быть указаны: (1) наименование и регистрационный номер компании, а также страна, в которой она зарегистрирована; (2) то, что компания является иностранной компанией, перерегистрированной на Мальдивах, и дата перерегистрации; (3) номер перерегистрации; и (4) срок действия разрешения на иностранные инвестиции, предоставленного компании для осуществления деятельности на Мальдивах.
Статья 35 — Требование о наличии агента иностранной компании
Обзор статьи
Это положение обязывает каждую иностранную компанию, перерегистрированную в соответствии со статьёй 34, назначить агента для своей деятельности на Мальдивах. Агент должен быть физическим лицом в возрасте не менее 18 лет, иметь обычное место жительства на Мальдивах и не подпадать под обстоятельства, препятствующие назначению и указанные в статье 115(b)(1)–(3). До назначения физическое лицо обязано предоставить письменное согласие, подтверждающее принятие назначения и соответствие установленным требованиям. Если компания не установила иное, агент уполномочен получать документы и уведомления Регистратора компаний, адресованные компании. Эта функция связана со значительной ответственностью: агент отвечает перед Регистратором компаний за соблюдение компанией установленных законом требований и несёт личную ответственность в связи с мерами, принимаемыми в отношении компании на основании Закона за нарушения. Таким образом, эта функция выходит за рамки предоставления контактного адреса.
Ссылки на положения закона
(a) Каждая иностранная компания, перерегистрированная на Мальдивах в соответствии со статьёй 34 настоящего Закона, обязана назначить лицо, которое будет действовать в качестве её агента в связи с её деятельностью на Мальдивах.
(b) Лицо, назначаемое агентом в соответствии с пунктом (a), должно: (1) быть физическим лицом, достигшим 18 лет; (2) не являться лицом, к которому относится какое-либо из обстоятельств, указанных в статье 115(b)(1), (2) или (3) настоящего Закона; и (3) иметь обычное место жительства на Мальдивах.
(c) Лицо не может быть назначено агентом иностранной компании, перерегистрированной в соответствии с настоящим Законом, если оно не предоставило компании письменное согласие, подтверждающее принятие назначения и содержащее заявление о соответствии этого лица требованиям, указанным в пункте (b).
(d) Лицо, назначенное агентом иностранной компании, перерегистрированной в соответствии с настоящим Законом: (1) если компания не установила иное, уполномочено принимать от имени компании все документы и уведомления, которые Регистратор компаний обязан направлять в соответствии с настоящим Законом;
(d) Лицо, назначенное агентом иностранной компании, перерегистрированной в соответствии с настоящим Законом: (2) несёт ответственность перед Регистратором компаний за исполнение всех обязательств, которые иностранная компания обязана исполнять в соответствии с настоящим Законом; и
(d) Лицо, назначенное агентом иностранной компании, перерегистрированной в соответствии с настоящим Законом: (3) несёт личную ответственность в связи с любыми мерами, принимаемыми в отношении компании в соответствии с настоящим Законом за любое нарушение его положений.
Статья 36 — Представление сведений Регистратору компаний
Обзор статьи
Это положение требует уведомлять Регистратора компаний об изменениях сведений о компании, перечисленных в статье 34(a), в течение 30 дней со дня изменения в порядке, установленном нормативными актами. Для изменения, касающегося агента, предусмотренного статьёй 35, установлен более короткий срок: уведомление необходимо направить в течение семи дней со дня его возникновения. Несоблюдение любого из этих сроков является правонарушением, в отношении которого применяются меры, предусмотренные главой пятнадцатой. Поэтому при определении применимого срока представления сведений важно различать изменения сведений о компании и изменения, касающиеся агента.
Ссылки на положения закона
(a) При любом изменении сведений о компании, указанных в статье 34(a) настоящего Закона, об этом изменении необходимо уведомить Регистратора компаний в течение 30 дней со дня его возникновения в порядке, установленном нормативными актами, принятыми на основании настоящего Закона.
(b) При любом изменении, касающемся агента компании, указанного в статье 35 настоящего Закона, об этом изменении необходимо уведомить Регистратора компаний в течение 7 дней со дня его возникновения в порядке, установленном нормативными актами, принятыми на основании настоящего Закона.
(c) Непредставление компанией сведений Регистратору компаний в срок, указанный в пункте (a) или (b), является правонарушением, в связи с которым подлежат принятию меры в соответствии с главой пятнадцатой настоящего Закона.
Статья 37 — Аннулирование перерегистрации
Обзор статьи
Это положение обязывает перерегистрированную иностранную компанию подать заявление об аннулировании перерегистрации, если она прекращает предпринимательскую деятельность на Мальдивах, срок действия её разрешения на инвестиции истекает или оно отзывается либо компания принимает решение о прекращении своего существования. Если компания не подаст заявление в течение семи дней со дня соответствующего события, Регистратор компаний вправе принять решение об аннулировании перерегистрации. Регистратор компаний также обладает этим полномочием, если компания, признанная недействующей в соответствии со статьёй 208, в течение одного года продолжала числиться в реестре как недействующая. Подробный порядок аннулирования устанавливается нормативными актами, принимаемыми на основании Закона.
Ссылки на положения закона
(a) Иностранная компания, перерегистрированная на Мальдивах, обязана обратиться к Регистратору компаний с заявлением об аннулировании своей перерегистрации, если: (1) компания прекращает свою предпринимательскую деятельность на Мальдивах; (2) выданное компании разрешение на иностранные инвестиции отозвано или срок его действия истёк; или (3) компания принимает решение о прекращении своего существования.
(b) Регистратор компаний вправе принять решение об аннулировании перерегистрации иностранной компании, перерегистрированной на Мальдивах, если: (1) компания не обратилась к Регистратору компаний с заявлением об аннулировании своей перерегистрации в течение 7 дней со дня наступления любого из обстоятельств, указанных в пункте (a); или
(b) Регистратор компаний вправе принять решение об аннулировании перерегистрации иностранной компании, перерегистрированной на Мальдивах, если: (2) компания признана недействующей компанией в соответствии со статьёй 208 настоящего Закона, и её наименование в течение одного года оставалось в реестре, указанном в статье 231 настоящего Закона, с указанием того, что компания является недействующей.
(c) Процедуры аннулирования перерегистрации иностранных компаний на Мальдивах в соответствии с настоящей статьёй устанавливаются нормативными актами, принятыми на основании настоящего Закона.
Эта страница представляет собой общее справочно-практическое пособие. Используемые в руководстве переводы являются неофициальными. Прежде чем опираться на какой-либо материал, проверьте официальное законодательство на языке дивехи, поправки и действующие процедуры. Ознакомьтесь с нашими рекомендациями по источникам и проверке и обратитесь к юристу фирмы Sulthan & Amhar за консультацией по вашей ситуации, прежде чем опираться на этот материал или предпринимать действия.