Все практические материалы
1–20 из 98 практических материалов
1. Как пользоваться руководством
Начните с практического вопроса, перейдите к связанным с ним положениям закона и в завершение проверьте действующий официальный порядок подачи документов.
Тема: Введение и правовая база
Ссылки на закон: Практический ориентир
Главное: Практические материалы поясняют порядок действий; раскрывающиеся законодательные блоки показывают соответствующие положения на английском языке.
2. Источники и иерархия юридической силы
В обоснованном заключении различаются принятый закон, подзаконные акты, административная процедура и английский перевод.
Тема: Введение и правовая база
Ссылки на закон: ст. 1; ст. 247; ст. 248; ст. 249; ст. 250; ст. 251
Главное: Официальный текст Закона № 7/2023 на языке дивехи, опубликованный в Gazette, является первичным источником принятого закона.
3. Сфера применения и цели закона
Закон устанавливает правила создания, регистрации, деятельности и прекращения существования компаний, стремясь упростить регулирование и обеспечить прозрачность реестров.
Тема: Введение и правовая база
Главное: Закон регулирует создание, регистрацию, деятельность и прекращение существования компаний на Мальдивах.
4. Регистрация и самостоятельная правосубъектность
Регистрация создаёт отдельное юридическое лицо с непрерывным существованием независимо от смены участников, правом собственности на свои активы и способностью выступать истцом и ответчиком в суде.
Тема: Введение и правовая база
Ссылки на закон: ст. 23; ст. 24; ст. 25
Главное: Свидетельство содержит наименование, номер, тип компании и дату регистрации.
5. Переходные положения и проверка действующего права
Прежний закон отменён, существующие компании продолжили существование, а переходные сроки не сохраняли бессрочно силу положений учредительных документов, противоречащих новому регулированию.
Тема: Введение и правовая база
Ссылки на закон: ст. 241; ст. 242; ст. 243; ст. 244; ст. 245; ст. 246
Главное: Компании, зарегистрированные по прежнему закону, продолжили существование в соответствии с новым законом.
6. Типы компаний и система классификации
Закон признаёт четыре типа компаний; наличие иностранных инвестиций представляет собой дополнительный классификационный признак, применимый как к частным, так и к публичным компаниям.
Тема: Выбор формы компании
Ссылки на закон: ст. 3; ст. 4; ст. 5; ст. 6; ст. 7; ст. 8
Главное: Четыре типа компаний: частные компании, публичные компании, государственные компании и компании местных органов власти.
7. Частная компания
Частная компания может иметь от одного до 50 участников компании, одного или нескольких директоров; публичное предложение её акций не допускается.
Тема: Выбор формы компании
Ссылки на закон: ст. 4; ст. 9; ст. 10; ст. 11
Главное: Капитал компании состоит из одной или нескольких акций.
8. Публичная компания
Статус публичной компании связан с наличием разрешения на предложение ценных бумаг неопределённому кругу лиц либо намерением получить такое разрешение и влечёт дополнительные требования к управлению.
Тема: Выбор формы компании
Ссылки на закон: ст. 5; ст. 12; ст. 13; ст. 14
Главное: Учредительные документы компании должны прямо указывать, что компания является публичной.
9. Государственная компания
Государственная компания полностью принадлежит государству и создаётся указом президента или законом; Companies Act применяется наряду с актом о её создании.
Тема: Выбор формы компании
Ссылки на закон: ст. 6; ст. 15; ст. 16; ст. 17; ст. 18
Главное: Все акции, составляющие капитал, зарегистрированы на имя государства.
10. Компания местного органа власти
Компания местного органа власти создаётся одним или несколькими местными советами для осуществления экономической деятельности в пределах компетенции советов и выполнения обязанностей по обеспечению основных потребностей.
Тема: Выбор формы компании
Ссылки на закон: ст. 7; ст. 19
Главное: Владение и цели определяются правилами о местных советах в статье 7.
11. Компания с иностранными инвестициями
Любое прямое или предусмотренное законом косвенное иностранное участие может отнести частную или публичную компанию к категории компаний с иностранными инвестициями.
Тема: Выбор формы компании
Ссылки на закон: ст. 8
Главное: К этой категории относится компания, в которой хотя бы одна акция зарегистрирована за иностранным физическим или юридическим лицом.
12. Перерегистрация иностранной компании
Иностранное юридическое лицо может работать посредством перерегистрации, но обязано получить необходимое разрешение, назначить соответствующего требованиям агента, проживающего на Мальдивах, и сообщать об изменениях.
Тема: Выбор формы компании
Ссылки на закон: ст. 33; ст. 34; ст. 35; ст. 36; ст. 37
Главное: Иностранная компания не вправе вести деятельность на Мальдивах без необходимой регистрации.
13. Карта решений до учреждения компании
Надлежащая подготовка к учреждению начинается до подачи заявления: виды деятельности, владение, контроль, капитал, защитные положения учредительных документов компании и связанные с ними регуляторные требования должны быть согласованы заранее.
Тема: Учреждение и регистрация
Ссылки на закон: ст. 20; ст. 21
Главное: Для регистрации необходимы зарезервированное наименование, тип компании, адрес, сведения о капитале и акциях, учредительные документы компании и сведения о директорах.
14. Выбор и резервирование наименования компании
Наименование компании должно быть доступным, точным, не вводящим в заблуждение и соответствовать требованиям Закона, Положения и правил о коммерческих наименованиях.
Тема: Учреждение и регистрация
Ссылки на закон: ст. 66; ст. 67; ст. 68; ст. 69; ст. 70; ст. 71; ст. 72; ст. 73; ст. 74
Главное: Наименование должно отражать действительный характер компании; вводящие в заблуждение или запрещённые наименования не допускаются.
15. Регистрация частной компании
Подача документов для регистрации частной компании должна быть итоговым оформлением уже согласованной структуры владения и управления, а не отправной точкой для принятия этих решений.
Тема: Учреждение и регистрация
Ссылки на закон: ст. 20; ст. 21; ст. 23; ст. 24; ст. 25
Главное: В заявлении указываются зарезервированное наименование, тип, зарегистрированный адрес, капитал и согласованное первоначальное распределение акций.
16. Регистрация публичной компании
Создание публичной компании требует проведения регистрации в соответствии с Законом о компаниях и отдельного направления работы по законодательству о ценных бумагах в отношении любого публичного предложения.
Тема: Учреждение и регистрация
Ссылки на закон: ст. 12; ст. 13; ст. 14; ст. 20; ст. 21; ст. 23; ст. 24; ст. 25; ст. 171; ст. 172; ст. 173
Главное: Учредительные документы прямо указывают статус публичной компании.
17. Регистрация государственных компаний и компаний местных органов власти
При создании необходимо согласовать заявление в соответствии с Законом о компаниях с актом и одобрениями, которыми учреждается или разрешается учреждение компании публичного органа.
Тема: Учреждение и регистрация
Ссылки на закон: ст. 15; ст. 16; ст. 20; ст. 22; ст. 23; ст. 24; ст. 25
Главное: Государственная компания может быть учреждена указом или законом и зарегистрирована в соответствии с Законом о компаниях.
18. Перерегистрация иностранного юридического лица
Перерегистрация сохраняет иностранное юридическое лицо, одновременно внося сведения о его деятельности на Мальдивах, агенте и иные сведения в местный реестр.
Тема: Учреждение и регистрация
Ссылки на закон: ст. 33; ст. 34; ст. 35; ст. 36
Главное: Разрешение на иностранные инвестиции предшествует перерегистрации.
19. Агент иностранной компании: роль и юридические риски
Агент — не просто почтовый контакт: Закон возлагает на него ответственность перед Регистратором компаний и предусматривает его личную ответственность при принудительном исполнении в отношении иностранной компании.
Тема: Учреждение и регистрация
Ссылки на закон: ст. 35; ст. 36
Главное: Агентом должно быть физическое лицо не моложе 18 лет, обычно проживающее на Мальдивах и не подпадающее под установленные основания дисквалификации.
20. Свидетельство и организация корпоративных дел с первого дня
Первые действия после регистрации должны обеспечить переход от одного лишь свидетельства к функционирующей корпоративной организации, существование которой подтверждено документально.
Тема: Учреждение и регистрация
Ссылки на закон: ст. 23; ст. 24; ст. 25
Главное: Свидетельство подтверждает создание компании и дату её регистрации.
Правонарушения компании, директоров и управляющего директора
Глава пятнадцатая определяет, за какие конкретные нарушения требований несут ответственность компания, директора и управляющий директор; ответственность не ограничивается лицом, работавшим с порталом.
Пояснения и основные правила
Статья 235 перечисляет правонарушения компании и в английском переводе предусматривает за них штраф для компании в размере MVR 1,000. Статья 236 устанавливает правонарушения директоров со штрафами MVR 1,000, MVR 2,000 и MVR 5,000 за первое, второе и последующие правонарушения соответственно. Статья 237 применяет те же указанные ступени штрафов к управляющему директору за нарушения представления годового отчёта и финансовой отчётности. Перечисленные нарушения касаются учредительных документов, наименования, реестров, должностных лиц, капитала, акций, обеспечительных прав, существенных бенефициарных владельцев, сведений об иностранных компаниях и ежегодного представления документов. Штрафы по статье 240, основанные на нормативных актах или предписаниях Регистратора компаний, могут отличаться.
Пошаговая процедура
- Определите конкретную неисполненную обязанность и ответственных лиц.
- Подтвердите событие, запускающее срок, предельную дату и фактическое представление либо непредставление документов.
- Проверьте предыдущие правонарушения и предписания об устранении нарушений.
- Устраните основное нарушение, не предполагая, что это исключает ответственность.
- Подготовьте заявления и пояснения, оплату и меры по исправлению корпоративного управления.
Документы и подтверждающие материалы
- Хронология обязанности и предельного срока её исполнения
- Реестры и представленные документы
- Уведомление или предписание Регистратора компаний
- Сведения о предыдущих правонарушениях
- Доказательства устранения нарушения и оплаты
Вопросы, требующие внимания
Следует проявлять особую осторожность, чтобы избежать использование неверной суммы MVR 2,000 для штрафа компании по статье 235(b) вместо суммы MVR 1,000, указанной в официальном тексте, а также предположение, что за каждое нарушение Закона о компаниях предусмотрен одинаковый штраф.
Связанные статьи закона
Статья 235 — Правонарушения компании
Обзор статьи
Нарушения компании, охватываемые статьёй
Эта статья признаёт правонарушениями определённые нарушения компании: непредставление изменений учредительных документов, нерегистрацию предписанного изменения наименования, неведение реестров участников компании или директоров и нерегистрацию изменений в отношении директоров по указанным положениям. Также охватываются неназначение и непредставление сведений о требуемых директорах или управляющем директоре в установленный Регистратором компаний срок, непредставление для регистрации изменения, касающегося корпоративного секретаря, и неназначение и непредставление сведений о требуемом секретаре в установленный срок. Другие правонарушения касаются представления изменений капитала компании, требований, касающихся передачи акций, представления изменений в реестре участников компании для регистрации, регистрации обеспечительного права или прекращения обеспечительного права и ведения реестра обеспечительных прав. Перечень также включает представление сведений и информационные обязанности по бенефициарным владельцам, уведомления об изменении иностранной компании или агента, представление отчёта директоров и годовой финансовой отчётности. Каждый пункт зависит от обязанности в норме, к которой он отсылает.
Штраф компании
Компания, совершившая правонарушение из пункта (a), подлежит по этой статье штрафу MVR 1,000. Эта сумма относится к определённому перечню, а не является универсальным штрафом за любое нарушение Закона.
Ссылки на положения закона
(a) Компания совершает правонарушение, если она: (1) не представляет изменение своего учредительного меморандума или устава для регистрации в реестре Регистратора компаний, как требует статья 50(a) настоящего Закона;
(a) Компания совершает правонарушение, если она: (2) не представляет изменение наименования Регистратору компаний для регистрации после получения соответствующего предписания по статье 72(b) настоящего Закона;
(a) Компания совершает правонарушение, если она: (3) не ведёт реестр участников компании, как требует статья 82(a) настоящего Закона;
(a) Компания совершает правонарушение, если она: (4) не ведёт реестр директоров, как требует статья 124(a) настоящего Закона;
(a) Компания совершает правонарушение, если она: (5) не представляет изменения в отношении своих директоров Регистратору компаний для регистрации, как требует статья 125(a) настоящего Закона;
(a) Компания совершает правонарушение, если она: (6) при уменьшении числа директоров ниже требуемого не назначает требуемых директоров и не представляет сведения о них для регистрации в срок, установленный Регистратором компаний по статье 126(a) настоящего Закона;
(a) Компания совершает правонарушение, если она: (7) при отсутствии управляющего директора не назначает управляющего директора и не представляет необходимые сведения для регистрации в срок, установленный Регистратором компаний по статье 126(b) настоящего Закона;
(a) Компания совершает правонарушение, если она: (8) не представляет изменение в отношении корпоративного секретаря Регистратору компаний для регистрации, как требует статья 145(a) настоящего Закона;
(a) Компания совершает правонарушение, если она: (9) при отсутствии секретаря не назначает секретаря и не представляет необходимые сведения для регистрации в срок, установленный Регистратором компаний по статье 146(a) настоящего Закона;
(a) Компания совершает правонарушение, если она: (10) не представляет изменение капитала компании Регистратору компаний для регистрации, как требует статья 154(a) настоящего Закона;
(a) Компания совершает правонарушение, если она: (11) нарушает требования о передаче акций, указанные в статье 163(f) настоящего Закона;
(a) Компания совершает правонарушение, если она: (12) не представляет изменение реестра участников компании Регистратору компаний для регистрации, как требует статья 168(a) настоящего Закона;
(a) Компания совершает правонарушение, если она: (13) не представляет обеспечительное право или прекращение обеспечительного права для регистрации, как требует статья 174(f) настоящего Закона;
(a) Компания совершает правонарушение, если она: (14) не ведёт реестр обеспечительных прав, как требует статья 175(a) настоящего Закона;
(a) Компания совершает правонарушение, если она: (15) не представляет сведения о существенных бенефициарных владельцах Регистратору компаний, как требует статья 178(a) настоящего Закона;
(a) Компания совершает правонарушение, если она: (16) не исполняет обязанность получать, хранить и проверять сведения о существенных бенефициарных владельцах по статье 179(a) настоящего Закона;
(a) Компания совершает правонарушение, если она: (17) не уведомляет Регистратора компаний об изменении сведений об иностранной компании, перерегистрированной на Мальдивах, или об изменении в отношении её агента, как требует статья 36 настоящего Закона;
(a) Компания совершает правонарушение, если она: (18) не представляет отчёт директоров Регистратору компаний в соответствии со статьёй 186 настоящего Закона; или
(a) Компания совершает правонарушение, если она: (19) не представляет годовую финансовую отчётность компании Регистратору компаний в соответствии со статьёй 187 настоящего Закона.
(b) Компания, совершившая правонарушение по пункту (a), подлежит штрафу в размере MVR 1,000.
Статья 236 — Правонарушения директоров
Обзор статьи
Эта статья определяет правонарушения, совершаемые директором, в связи с предписанным изменением наименования, реестрами участников компании и директоров и представлением изменения капитала компании. Также охватываются указанные требования, касающиеся передачи акций, представление изменений в реестре участников компании для регистрации, ведение реестра обеспечительных прав, представление сведений о существенных бенефициарных владельцах и получение, хранение и проверка таких сведений. Каждое правонарушение связано с обязанностью по отсылочной норме. Штраф директора увеличивается с MVR 1,000 за первое правонарушение до MVR 2,000 за второе и MVR 5,000 за третье или последующее. Статья создаёт личные последствия, отдельные от ответственности компании.
Ссылки на положения закона
(a) Директор компании совершает правонарушение, если директор: (1) не представляет изменение наименования Регистратору компаний для регистрации после получения компанией соответствующего предписания по статье 72(b) настоящего Закона;
(a) Директор компании совершает правонарушение, если директор: (2) не ведёт реестр участников компании, как требует статья 82(a) настоящего Закона;
(a) Директор компании совершает правонарушение, если директор: (3) не ведёт реестр директоров, как требует статья 124(a) настоящего Закона;
(a) Директор компании совершает правонарушение, если директор: (4) не представляет изменение капитала компании Регистратору компаний для регистрации, как требует статья 154(a) настоящего Закона;
(a) Директор компании совершает правонарушение, если директор: (5) нарушает требования о передаче акций, указанные в статье 163(f) настоящего Закона;
(a) Директор компании совершает правонарушение, если директор: (6) не представляет изменение реестра участников компании Регистратору компаний для регистрации, как требует статья 168(a) настоящего Закона;
(a) Директор компании совершает правонарушение, если директор: (7) не ведёт реестр обеспечительных прав, как требует статья 175(a) настоящего Закона;
(a) Директор компании совершает правонарушение, если директор: (8) не представляет сведения о существенном бенефициарном владельце акций компании Регистратору компаний, как требует статья 178(a) настоящего Закона; или
(a) Директор компании совершает правонарушение, если директор: (9) не исполняет обязанность получать, хранить и проверять сведения о существенных бенефициарных владельцах по статье 179(a) настоящего Закона.
(b) Директор, совершивший правонарушение по пункту (a), подлежит: (1) за первое правонарушение — штрафу MVR 1,000; (2) за второе правонарушение — штрафу MVR 2,000; и (3) за третье или последующее правонарушение — штрафу MVR 5,000.
Статья 237 — Правонарушения управляющего директора
Обзор статьи
Эта статья возлагает на управляющего директора личную ответственность за указанные нарушения, связанные с непредставлением отчёта директоров по статье 186 или годовой финансовой отчётности по статье 187. Штрафы составляют MVR 1,000 за первое правонарушение, MVR 2,000 за второе и MVR 5,000 за третье или последующее. Отчётные обязанности влекут специальную санкцию управляющему директору наряду с обязанностями компании по другим положениям.
Ссылки на положения закона
(a) Управляющий директор совершает правонарушение, если управляющий директор: (1) не представляет отчёт директоров Регистратору компаний в соответствии со статьёй 186 настоящего Закона; или (2) не представляет годовую финансовую отчётность компании Регистратору компаний в соответствии со статьёй 187 настоящего Закона.
(b) Управляющий директор, совершивший правонарушение по пункту (a), подлежит: (1) за первое правонарушение — штрафу MVR 1,000; (2) за второе правонарушение — штрафу MVR 2,000; и (3) за третье или последующее правонарушение — штрафу MVR 5,000.
Эта страница представляет собой общее справочно-практическое пособие. Используемые в руководстве переводы являются неофициальными. Прежде чем опираться на какой-либо материал, проверьте официальное законодательство на языке дивехи, поправки и действующие процедуры. Ознакомьтесь с нашими рекомендациями по источникам и проверке и обратитесь к юристу фирмы Sulthan & Amhar за консультацией по вашей ситуации, прежде чем опираться на этот материал или предпринимать действия.