Все практические материалы
1–20 из 98 практических материалов
1. Как пользоваться руководством
Начните с практического вопроса, перейдите к связанным с ним положениям закона и в завершение проверьте действующий официальный порядок подачи документов.
Тема: Введение и правовая база
Ссылки на закон: Практический ориентир
Главное: Практические материалы поясняют порядок действий; раскрывающиеся законодательные блоки показывают соответствующие положения на английском языке.
2. Источники и иерархия юридической силы
В обоснованном заключении различаются принятый закон, подзаконные акты, административная процедура и английский перевод.
Тема: Введение и правовая база
Ссылки на закон: ст. 1; ст. 247; ст. 248; ст. 249; ст. 250; ст. 251
Главное: Официальный текст Закона № 7/2023 на языке дивехи, опубликованный в Gazette, является первичным источником принятого закона.
3. Сфера применения и цели закона
Закон устанавливает правила создания, регистрации, деятельности и прекращения существования компаний, стремясь упростить регулирование и обеспечить прозрачность реестров.
Тема: Введение и правовая база
Главное: Закон регулирует создание, регистрацию, деятельность и прекращение существования компаний на Мальдивах.
4. Регистрация и самостоятельная правосубъектность
Регистрация создаёт отдельное юридическое лицо с непрерывным существованием независимо от смены участников, правом собственности на свои активы и способностью выступать истцом и ответчиком в суде.
Тема: Введение и правовая база
Ссылки на закон: ст. 23; ст. 24; ст. 25
Главное: Свидетельство содержит наименование, номер, тип компании и дату регистрации.
5. Переходные положения и проверка действующего права
Прежний закон отменён, существующие компании продолжили существование, а переходные сроки не сохраняли бессрочно силу положений учредительных документов, противоречащих новому регулированию.
Тема: Введение и правовая база
Ссылки на закон: ст. 241; ст. 242; ст. 243; ст. 244; ст. 245; ст. 246
Главное: Компании, зарегистрированные по прежнему закону, продолжили существование в соответствии с новым законом.
6. Типы компаний и система классификации
Закон признаёт четыре типа компаний; наличие иностранных инвестиций представляет собой дополнительный классификационный признак, применимый как к частным, так и к публичным компаниям.
Тема: Выбор формы компании
Ссылки на закон: ст. 3; ст. 4; ст. 5; ст. 6; ст. 7; ст. 8
Главное: Четыре типа компаний: частные компании, публичные компании, государственные компании и компании местных органов власти.
7. Частная компания
Частная компания может иметь от одного до 50 участников компании, одного или нескольких директоров; публичное предложение её акций не допускается.
Тема: Выбор формы компании
Ссылки на закон: ст. 4; ст. 9; ст. 10; ст. 11
Главное: Капитал компании состоит из одной или нескольких акций.
8. Публичная компания
Статус публичной компании связан с наличием разрешения на предложение ценных бумаг неопределённому кругу лиц либо намерением получить такое разрешение и влечёт дополнительные требования к управлению.
Тема: Выбор формы компании
Ссылки на закон: ст. 5; ст. 12; ст. 13; ст. 14
Главное: Учредительные документы компании должны прямо указывать, что компания является публичной.
9. Государственная компания
Государственная компания полностью принадлежит государству и создаётся указом президента или законом; Companies Act применяется наряду с актом о её создании.
Тема: Выбор формы компании
Ссылки на закон: ст. 6; ст. 15; ст. 16; ст. 17; ст. 18
Главное: Все акции, составляющие капитал, зарегистрированы на имя государства.
10. Компания местного органа власти
Компания местного органа власти создаётся одним или несколькими местными советами для осуществления экономической деятельности в пределах компетенции советов и выполнения обязанностей по обеспечению основных потребностей.
Тема: Выбор формы компании
Ссылки на закон: ст. 7; ст. 19
Главное: Владение и цели определяются правилами о местных советах в статье 7.
11. Компания с иностранными инвестициями
Любое прямое или предусмотренное законом косвенное иностранное участие может отнести частную или публичную компанию к категории компаний с иностранными инвестициями.
Тема: Выбор формы компании
Ссылки на закон: ст. 8
Главное: К этой категории относится компания, в которой хотя бы одна акция зарегистрирована за иностранным физическим или юридическим лицом.
12. Перерегистрация иностранной компании
Иностранное юридическое лицо может работать посредством перерегистрации, но обязано получить необходимое разрешение, назначить соответствующего требованиям агента, проживающего на Мальдивах, и сообщать об изменениях.
Тема: Выбор формы компании
Ссылки на закон: ст. 33; ст. 34; ст. 35; ст. 36; ст. 37
Главное: Иностранная компания не вправе вести деятельность на Мальдивах без необходимой регистрации.
13. Карта решений до учреждения компании
Надлежащая подготовка к учреждению начинается до подачи заявления: виды деятельности, владение, контроль, капитал, защитные положения учредительных документов компании и связанные с ними регуляторные требования должны быть согласованы заранее.
Тема: Учреждение и регистрация
Ссылки на закон: ст. 20; ст. 21
Главное: Для регистрации необходимы зарезервированное наименование, тип компании, адрес, сведения о капитале и акциях, учредительные документы компании и сведения о директорах.
14. Выбор и резервирование наименования компании
Наименование компании должно быть доступным, точным, не вводящим в заблуждение и соответствовать требованиям Закона, Положения и правил о коммерческих наименованиях.
Тема: Учреждение и регистрация
Ссылки на закон: ст. 66; ст. 67; ст. 68; ст. 69; ст. 70; ст. 71; ст. 72; ст. 73; ст. 74
Главное: Наименование должно отражать действительный характер компании; вводящие в заблуждение или запрещённые наименования не допускаются.
15. Регистрация частной компании
Подача документов для регистрации частной компании должна быть итоговым оформлением уже согласованной структуры владения и управления, а не отправной точкой для принятия этих решений.
Тема: Учреждение и регистрация
Ссылки на закон: ст. 20; ст. 21; ст. 23; ст. 24; ст. 25
Главное: В заявлении указываются зарезервированное наименование, тип, зарегистрированный адрес, капитал и согласованное первоначальное распределение акций.
16. Регистрация публичной компании
Создание публичной компании требует проведения регистрации в соответствии с Законом о компаниях и отдельного направления работы по законодательству о ценных бумагах в отношении любого публичного предложения.
Тема: Учреждение и регистрация
Ссылки на закон: ст. 12; ст. 13; ст. 14; ст. 20; ст. 21; ст. 23; ст. 24; ст. 25; ст. 171; ст. 172; ст. 173
Главное: Учредительные документы прямо указывают статус публичной компании.
17. Регистрация государственных компаний и компаний местных органов власти
При создании необходимо согласовать заявление в соответствии с Законом о компаниях с актом и одобрениями, которыми учреждается или разрешается учреждение компании публичного органа.
Тема: Учреждение и регистрация
Ссылки на закон: ст. 15; ст. 16; ст. 20; ст. 22; ст. 23; ст. 24; ст. 25
Главное: Государственная компания может быть учреждена указом или законом и зарегистрирована в соответствии с Законом о компаниях.
18. Перерегистрация иностранного юридического лица
Перерегистрация сохраняет иностранное юридическое лицо, одновременно внося сведения о его деятельности на Мальдивах, агенте и иные сведения в местный реестр.
Тема: Учреждение и регистрация
Ссылки на закон: ст. 33; ст. 34; ст. 35; ст. 36
Главное: Разрешение на иностранные инвестиции предшествует перерегистрации.
19. Агент иностранной компании: роль и юридические риски
Агент — не просто почтовый контакт: Закон возлагает на него ответственность перед Регистратором компаний и предусматривает его личную ответственность при принудительном исполнении в отношении иностранной компании.
Тема: Учреждение и регистрация
Ссылки на закон: ст. 35; ст. 36
Главное: Агентом должно быть физическое лицо не моложе 18 лет, обычно проживающее на Мальдивах и не подпадающее под установленные основания дисквалификации.
20. Свидетельство и организация корпоративных дел с первого дня
Первые действия после регистрации должны обеспечить переход от одного лишь свидетельства к функционирующей корпоративной организации, существование которой подтверждено документально.
Тема: Учреждение и регистрация
Ссылки на закон: ст. 23; ст. 24; ст. 25
Главное: Свидетельство подтверждает создание компании и дату её регистрации.
Типы компаний и система классификации
Закон признаёт четыре типа компаний; наличие иностранных инвестиций представляет собой дополнительный классификационный признак, применимый как к частным, так и к публичным компаниям.
Пояснения и основные правила
Четыре типа компаний: частные компании, публичные компании, государственные компании и компании местных органов власти. Компания с иностранными инвестициями может быть частной или публичной; наличие иностранного владения требует отдельного анализа необходимости получения разрешения. Иностранное юридическое лицо, перерегистрированное для осуществления деятельности на Мальдивах, не является той же структурой, что и учреждённая на Мальдивах дочерняя компания с иностранным владением. Классификация определяет минимальное число директоров, требования к корпоративному секретарю, правила проведения собраний и другие дополнительные требования.
Пошаговая процедура
- Определите предполагаемых владельцев.
- Установите, планируется ли предложение ценных бумаг неопределённому кругу лиц.
- Установите наличие закона или указа об учреждении государственной компании или компании местного органа власти.
- Выявите всё прямое и косвенное иностранное участие.
- Уточните требования к допуску в отрасль и лицензированию.
Документы и подтверждающие материалы
- Схема структуры владения
- Бизнес-план и перечень видов деятельности
- Документы, удостоверяющие личность иностранного инвестора
- Закон или указ о создании, если применимо
Вопросы, требующие внимания
Следует проявлять особую осторожность, чтобы избежать называть любую структуру с иностранными инвестициями филиалом, а также выбор частной компании до проверки того, требует ли план финансирования публичного предложения.
Связанные статьи закона
Статья 3 — Виды компаний
Обзор статьи
Это положение определяет четыре вида компаний, которые могут создаваться в соответствии с Законом: частные компании, публичные компании, государственные компании и компании местного органа власти. Эти категории служат отправной точкой для определения правил, применимых к конкретной компании.
Ссылки на положения закона
В соответствии с настоящим Законом могут создаваться следующие виды компаний: (a) частная компания;
В соответствии с настоящим Законом могут создаваться следующие виды компаний: (b) публичная компания;
В соответствии с настоящим Законом могут создаваться следующие виды компаний: (c) государственная компания; и
В соответствии с настоящим Законом могут создаваться следующие виды компаний: (d) компания местного органа власти.
Статья 4 — Частная компания
Обзор статьи
Это положение разъясняет два способа отнесения компании к категории частных компаний. Компания не должна быть публичной компанией и должна быть либо создана одним или несколькими лицами в соответствии со статьями 9–11, либо зарегистрирована в порядке, предусмотренном статьями 29–31. Иными словами, определение охватывает как компанию, изначально созданную в качестве частной, так и компанию, зарегистрированную в качестве частной в соответствии с указанными последующими положениями.
Ссылки на положения закона
Частной компанией является любая компания, которая не является публичной компанией и которая: (a) создана одним или несколькими лицами в качестве частной компании в соответствии со статьями 9–11 настоящего Закона; или
Частной компанией является любая компания, которая не является публичной компанией и которая: (b) зарегистрирована в соответствии со статьями 29–31 настоящего Закона.
Статья 5 — Публичная компания
Обзор статьи
Это положение связывает статус публичной компании с доступом к инвестициям неограниченного круга лиц: для такого статуса необходимо, чтобы компания не являлась частной компанией и при этом либо имела разрешение на продажу акций, долговых обязательств или облигаций неограниченному кругу лиц, либо уже подала заявление о получении такого разрешения. Она также должна быть создана в качестве публичной компании в соответствии со статьями 12–14 либо зарегистрирована в соответствии с положениями о преобразовании, содержащимися в статьях 27 и 28. Поэтому условие о публичном предложении и соответствующий порядок создания или регистрации необходимо рассматривать в совокупности.
Ссылки на положения закона
Публичной компанией является любая компания, которая не является частной компанией и которая: (a) имеет разрешение или подала заявление о получении разрешения на продажу акций, долговых обязательств или облигаций неограниченному кругу лиц; и
Публичной компанией является любая компания, которая не является частной компанией и которая: (b) либо: (1) создана в качестве публичной компании в соответствии со статьями 12–14 настоящего Закона; либо (2) зарегистрирована в соответствии со статьями 27 и 28 настоящего Закона.
Статья 6 — Государственная компания
Обзор статьи
Это положение определяет государственную компанию посредством трёх требований, применяемых в совокупности. Она должна быть создана указом Президента или законом Народного Меджлиса, каждая акция в её капитале должна быть зарегистрирована на имя Правительства, а сама компания должна быть зарегистрирована в соответствии со статьёй 22. Таким образом, одно лишь участие государства не исчерпывает критериев: способ создания, принадлежность всех акций государству и регистрация являются составными частями определения.
Ссылки на положения закона
Государственной компанией является компания: (a) созданная указом Президента или законом, принятым Народным Меджлисом;
Государственной компанией является компания: (b) все акции, составляющие капитал которой, зарегистрированы на имя Правительства; и
Государственной компанией является компания: (c) зарегистрированная в соответствии со статьёй 22 настоящего Закона.
Статья 7 — Компания местного органа власти
Обзор статьи
Это положение описывает компанию местного органа власти как компанию, созданную одним или несколькими советами, признаваемыми в соответствии с Законом о децентрализации. Её целью является осуществление экономической деятельности в пределах компетенции и обязанностей совета для удовлетворения основных потребностей жителей административной территории совета. Таким образом, определение связывает деятельность компании с публичными обязанностями совета и местным сообществом, которое он обслуживает.
Ссылки на положения закона
Компанией местного органа власти является компания, созданная одним или несколькими местными советами, как они определены в Законе о децентрализации административно-территориальных единиц Мальдив, для осуществления экономической деятельности в пределах компетенции и обязанностей совета в целях удовлетворения основных потребностей жителей административной территории совета.
Статья 8 — Компания с иностранными инвестициями
Обзор статьи
Это положение относит частную или публичную компанию к компаниям с иностранными инвестициями, если хотя бы одна акция зарегистрирована на имя иностранного физического лица или иностранной организации. Оно также охватывает косвенное владение: принадлежность акции компании, указанной в подпункте (1), либо товариществу, в котором иностранное физическое лицо или иностранная организация имеет долю участия, означает, что компания, акция которой находится в таком владении, подпадает под определение компании с иностранными инвестициями. До регистрации компании или соответствующего иностранного участника компании либо участника компании, связанного с иностранными лицами, необходимо получить требуемое разрешение в соответствии с Законом об иностранных инвестициях и соблюсти его требования. Общие правила регистрации компаний не освобождают от необходимости предварительного получения такого разрешения.
Ссылки на положения закона
(a) Под компанией с иностранными инвестициями, будь то частная компания или публичная компания, понимается: (1) компания, хотя бы одна акция в капитале которой зарегистрирована на имя иностранного физического лица или иностранной организации; или
(a) Под компанией с иностранными инвестициями, будь то частная компания или публичная компания, понимается: (2) компания, хотя бы одна акция в капитале которой зарегистрирована на имя компании, указанной в подпункте (1) настоящего пункта; или
(a) Под компанией с иностранными инвестициями, будь то частная компания или публичная компания, понимается: (3) компания, хотя бы одна акция в капитале которой зарегистрирована на имя товарищества, в котором иностранному физическому лицу или иностранной организации принадлежит доля участия.
(b) Несмотря на общие принципы регистрации компаний, установленные настоящим Законом, компания с иностранными инвестициями может быть зарегистрирована, иностранное физическое лицо может быть зарегистрировано в качестве участника компании, иностранная организация может быть зарегистрирована в качестве участника компании либо компания или товарищество, указанные в пункте (a)(1), (2) или (3), могут быть зарегистрированы в качестве участника компании только после получения разрешения в соответствии с Законом об иностранных инвестициях Мальдив и с соблюдением положений указанного Закона.
Эта страница представляет собой общее справочно-практическое пособие. Используемые в руководстве переводы являются неофициальными. Прежде чем опираться на какой-либо материал, проверьте официальное законодательство на языке дивехи, поправки и действующие процедуры. Ознакомьтесь с нашими рекомендациями по источникам и проверке и обратитесь к юристу фирмы Sulthan & Amhar за консультацией по вашей ситуации, прежде чем опираться на этот материал или предпринимать действия.