Все практические материалы
1–20 из 98 практических материалов
1. Как пользоваться руководством
Начните с практического вопроса, перейдите к связанным с ним положениям закона и в завершение проверьте действующий официальный порядок подачи документов.
Тема: Введение и правовая база
Ссылки на закон: Практический ориентир
Главное: Практические материалы поясняют порядок действий; раскрывающиеся законодательные блоки показывают соответствующие положения на английском языке.
2. Источники и иерархия юридической силы
В обоснованном заключении различаются принятый закон, подзаконные акты, административная процедура и английский перевод.
Тема: Введение и правовая база
Ссылки на закон: ст. 1; ст. 247; ст. 248; ст. 249; ст. 250; ст. 251
Главное: Официальный текст Закона № 7/2023 на языке дивехи, опубликованный в Gazette, является первичным источником принятого закона.
3. Сфера применения и цели закона
Закон устанавливает правила создания, регистрации, деятельности и прекращения существования компаний, стремясь упростить регулирование и обеспечить прозрачность реестров.
Тема: Введение и правовая база
Главное: Закон регулирует создание, регистрацию, деятельность и прекращение существования компаний на Мальдивах.
4. Регистрация и самостоятельная правосубъектность
Регистрация создаёт отдельное юридическое лицо с непрерывным существованием независимо от смены участников, правом собственности на свои активы и способностью выступать истцом и ответчиком в суде.
Тема: Введение и правовая база
Ссылки на закон: ст. 23; ст. 24; ст. 25
Главное: Свидетельство содержит наименование, номер, тип компании и дату регистрации.
5. Переходные положения и проверка действующего права
Прежний закон отменён, существующие компании продолжили существование, а переходные сроки не сохраняли бессрочно силу положений учредительных документов, противоречащих новому регулированию.
Тема: Введение и правовая база
Ссылки на закон: ст. 241; ст. 242; ст. 243; ст. 244; ст. 245; ст. 246
Главное: Компании, зарегистрированные по прежнему закону, продолжили существование в соответствии с новым законом.
6. Типы компаний и система классификации
Закон признаёт четыре типа компаний; наличие иностранных инвестиций представляет собой дополнительный классификационный признак, применимый как к частным, так и к публичным компаниям.
Тема: Выбор формы компании
Ссылки на закон: ст. 3; ст. 4; ст. 5; ст. 6; ст. 7; ст. 8
Главное: Четыре типа компаний: частные компании, публичные компании, государственные компании и компании местных органов власти.
7. Частная компания
Частная компания может иметь от одного до 50 участников компании, одного или нескольких директоров; публичное предложение её акций не допускается.
Тема: Выбор формы компании
Ссылки на закон: ст. 4; ст. 9; ст. 10; ст. 11
Главное: Капитал компании состоит из одной или нескольких акций.
8. Публичная компания
Статус публичной компании связан с наличием разрешения на предложение ценных бумаг неопределённому кругу лиц либо намерением получить такое разрешение и влечёт дополнительные требования к управлению.
Тема: Выбор формы компании
Ссылки на закон: ст. 5; ст. 12; ст. 13; ст. 14
Главное: Учредительные документы компании должны прямо указывать, что компания является публичной.
9. Государственная компания
Государственная компания полностью принадлежит государству и создаётся указом президента или законом; Companies Act применяется наряду с актом о её создании.
Тема: Выбор формы компании
Ссылки на закон: ст. 6; ст. 15; ст. 16; ст. 17; ст. 18
Главное: Все акции, составляющие капитал, зарегистрированы на имя государства.
10. Компания местного органа власти
Компания местного органа власти создаётся одним или несколькими местными советами для осуществления экономической деятельности в пределах компетенции советов и выполнения обязанностей по обеспечению основных потребностей.
Тема: Выбор формы компании
Ссылки на закон: ст. 7; ст. 19
Главное: Владение и цели определяются правилами о местных советах в статье 7.
11. Компания с иностранными инвестициями
Любое прямое или предусмотренное законом косвенное иностранное участие может отнести частную или публичную компанию к категории компаний с иностранными инвестициями.
Тема: Выбор формы компании
Ссылки на закон: ст. 8
Главное: К этой категории относится компания, в которой хотя бы одна акция зарегистрирована за иностранным физическим или юридическим лицом.
12. Перерегистрация иностранной компании
Иностранное юридическое лицо может работать посредством перерегистрации, но обязано получить необходимое разрешение, назначить соответствующего требованиям агента, проживающего на Мальдивах, и сообщать об изменениях.
Тема: Выбор формы компании
Ссылки на закон: ст. 33; ст. 34; ст. 35; ст. 36; ст. 37
Главное: Иностранная компания не вправе вести деятельность на Мальдивах без необходимой регистрации.
13. Карта решений до учреждения компании
Надлежащая подготовка к учреждению начинается до подачи заявления: виды деятельности, владение, контроль, капитал, защитные положения учредительных документов компании и связанные с ними регуляторные требования должны быть согласованы заранее.
Тема: Учреждение и регистрация
Ссылки на закон: ст. 20; ст. 21
Главное: Для регистрации необходимы зарезервированное наименование, тип компании, адрес, сведения о капитале и акциях, учредительные документы компании и сведения о директорах.
14. Выбор и резервирование наименования компании
Наименование компании должно быть доступным, точным, не вводящим в заблуждение и соответствовать требованиям Закона, Положения и правил о коммерческих наименованиях.
Тема: Учреждение и регистрация
Ссылки на закон: ст. 66; ст. 67; ст. 68; ст. 69; ст. 70; ст. 71; ст. 72; ст. 73; ст. 74
Главное: Наименование должно отражать действительный характер компании; вводящие в заблуждение или запрещённые наименования не допускаются.
15. Регистрация частной компании
Подача документов для регистрации частной компании должна быть итоговым оформлением уже согласованной структуры владения и управления, а не отправной точкой для принятия этих решений.
Тема: Учреждение и регистрация
Ссылки на закон: ст. 20; ст. 21; ст. 23; ст. 24; ст. 25
Главное: В заявлении указываются зарезервированное наименование, тип, зарегистрированный адрес, капитал и согласованное первоначальное распределение акций.
16. Регистрация публичной компании
Создание публичной компании требует проведения регистрации в соответствии с Законом о компаниях и отдельного направления работы по законодательству о ценных бумагах в отношении любого публичного предложения.
Тема: Учреждение и регистрация
Ссылки на закон: ст. 12; ст. 13; ст. 14; ст. 20; ст. 21; ст. 23; ст. 24; ст. 25; ст. 171; ст. 172; ст. 173
Главное: Учредительные документы прямо указывают статус публичной компании.
17. Регистрация государственных компаний и компаний местных органов власти
При создании необходимо согласовать заявление в соответствии с Законом о компаниях с актом и одобрениями, которыми учреждается или разрешается учреждение компании публичного органа.
Тема: Учреждение и регистрация
Ссылки на закон: ст. 15; ст. 16; ст. 20; ст. 22; ст. 23; ст. 24; ст. 25
Главное: Государственная компания может быть учреждена указом или законом и зарегистрирована в соответствии с Законом о компаниях.
18. Перерегистрация иностранного юридического лица
Перерегистрация сохраняет иностранное юридическое лицо, одновременно внося сведения о его деятельности на Мальдивах, агенте и иные сведения в местный реестр.
Тема: Учреждение и регистрация
Ссылки на закон: ст. 33; ст. 34; ст. 35; ст. 36
Главное: Разрешение на иностранные инвестиции предшествует перерегистрации.
19. Агент иностранной компании: роль и юридические риски
Агент — не просто почтовый контакт: Закон возлагает на него ответственность перед Регистратором компаний и предусматривает его личную ответственность при принудительном исполнении в отношении иностранной компании.
Тема: Учреждение и регистрация
Ссылки на закон: ст. 35; ст. 36
Главное: Агентом должно быть физическое лицо не моложе 18 лет, обычно проживающее на Мальдивах и не подпадающее под установленные основания дисквалификации.
20. Свидетельство и организация корпоративных дел с первого дня
Первые действия после регистрации должны обеспечить переход от одного лишь свидетельства к функционирующей корпоративной организации, существование которой подтверждено документально.
Тема: Учреждение и регистрация
Ссылки на закон: ст. 23; ст. 24; ст. 25
Главное: Свидетельство подтверждает создание компании и дату её регистрации.
Ликвидационная процедура по решению суда.
Суд вправе постановить проведение ликвидационной процедуры на основании специального решения, заявления заинтересованного лица, отвечающего установленным условиям, либо доказательств незаконной деятельности и назначает лицо, проводящее эту процедуру.
Пояснения и основные правила
По статье 209 право обратиться по предусмотренным основаниям, связанным с наилучшими интересами, имеют участник компании, директор, кредитор или иное заинтересованное лицо. Основания включают неспособность платить по долгам, повторное неисполнение установленной законом обязанности, иную достаточную причину или незаконную деятельность. Суд назначает лицо, осуществляющее ликвидационную процедуру, и предписывает передать сведения о финансовом положении, активах, кредиторах и обеспечении. Суд уведомляет Регистратора компаний в течение семи дней; назначенное лицо публикует сведения о начале процедуры. После этого деятельность продолжается лишь в объёме, необходимом для проведения ликвидационной процедуры.
Пошаговая процедура
- Установите право на обращение, основание и доказательства.
- Оцените необходимость срочных мер по сохранению имущества и временных судебных мер.
- Подготовьте проверенные доказательства финансового положения, требований кредиторов, активов и обеспечения.
- Ходатайствуйте о назначении независимого квалифицированного лица.
- После вынесения судебного постановления опубликуйте сведения, обеспечьте сохранность активов, рассмотрите требования и отчитывайтесь перед судом.
Документы и подтверждающие материалы
- Доказательства требования об оплате, неисполнения и платёжеспособности
- Ходатайство или заявление и письменные показания под присягой
- Перечни активов, обязательств, кредиторов и обеспечительных прав
- Судебное постановление о назначении
- Публикация
- Отчёты ликвидатора и окончательная отчётность
Вопросы, требующие внимания
Следует проявлять особую осторожность, чтобы избежать использование ликвидационной процедуры как средства давления без доказательств предусмотренного законом основания, а также утрата или растрата активов в период, когда стороны оспаривают контроль в суде, до того как назначенное лицо обеспечит сохранность имущества.
Связанные статьи закона
Статья 195 — Способы прекращения существования компании
Обзор статьи
Эта статья определяет три пути прекращения существования зарегистрированной компании: решение компании, судебное постановление или решение Регистратора компаний. Остальные положения главы устанавливают процедуры и условия каждого пути.
Ссылки на положения закона
Существование компании, зарегистрированной по настоящему Закону, может быть прекращено: (a) по решению компании о прекращении существования;
Существование компании, зарегистрированной по настоящему Закону, может быть прекращено: (b) по судебному постановлению; или
Существование компании, зарегистрированной по настоящему Закону, может быть прекращено: (c) по решению Регистратора компаний.
Статья 203 — Обращение в суд для разрешения споров
Обзор статьи
Эта статья требует передавать неразрешённый вопрос, касающийся компании и возникший у ликвидатора, в Суд и разрешать его в соответствии с решением Суда. Если ликвидатор не может разрешить вопрос, предусмотренный законом путь — решение Суда, а не сохранение неопределённости в рамках ликвидационной процедуры.
Ссылки на положения закона
Если ликвидатор, назначенный для ликвидационной процедуры компании, сталкивается с вопросом, относящимся к компании, который не может быть разрешён, этот вопрос должен быть передан в Суд и разрешён в соответствии с решением Суда.
Статья 204 — Очередность погашения долгов компании
Обзор статьи
Эта статья устанавливает указанную очерёдность выплат при ликвидационной процедуре по статьям 196 или 209 после оплаты расходов на ликвидационную процедуру и вознаграждения назначенного лица. Первыми погашаются суммы, причитающиеся государству или государственному учреждению. Далее следует заработная плата за три месяца, причитающаяся работникам, не являющимся директорами, которые работали в течение трёх месяцев, непосредственно предшествовавших судебному постановлению о ликвидационной процедуре либо решению совета директоров предложить специальное решение о ликвидационной процедуре. При наличии остатка погашаются прочие долги компании, причём при расчётах по этим долгам все кредиторы пользуются равным режимом. И период работы, и момент, от которого он отсчитывается, являются частью правила приоритета.
Ссылки на положения закона
В ходе ликвидационной процедуры компании в соответствии со статьёй 196 или 209 настоящего Закона после оплаты расходов, понесённых в связи с ликвидационной процедурой, и вознаграждения лица, назначенного для её осуществления, долги компании погашаются в следующей очерёдности: (a) все суммы, причитающиеся государству или любому государственному учреждению; (b) заработная плата за 3 месяца, причитающаяся работникам компании, за исключением директоров, которые работали в течение 3 месяцев, непосредственно предшествовавших дате судебного постановления о ликвидационной процедуре либо дате, когда совет директоров решил предложить специальное решение о ликвидационной процедуре; и (c) если после погашения долгов, указанных в пунктах (a) и (b), остаются средства, все иные долги компании, причём при расчётах по этим долгам все кредиторы пользуются равным режимом.
В ходе ликвидационной процедуры компании в соответствии со статьёй 196 или 209 настоящего Закона после оплаты расходов, понесённых в связи с ликвидационной процедурой, и вознаграждения лица, назначенного для её осуществления, долги компании погашаются в следующей очерёдности: (a) все суммы, причитающиеся государству или любому государственному учреждению;
В ходе ликвидационной процедуры компании в соответствии со статьёй 196 или 209 настоящего Закона после оплаты расходов, понесённых в связи с ликвидационной процедурой, и вознаграждения лица, назначенного для её осуществления, долги компании погашаются в следующей очерёдности: (b) заработная плата за 3 месяца, причитающаяся работникам компании, за исключением директоров, которые работали в течение 3 месяцев, непосредственно предшествовавших дате судебного постановления о ликвидационной процедуре либо дате, когда совет директоров решил предложить специальное решение о ликвидационной процедуре; и
В ходе ликвидационной процедуры компании в соответствии со статьёй 196 или 209 настоящего Закона после оплаты расходов, понесённых в связи с ликвидационной процедурой, и вознаграждения лица, назначенного для её осуществления, долги компании погашаются в следующей очерёдности: (c) если после погашения долгов, указанных в пунктах (a) и (b), остаются средства, все иные долги компании, причём при расчётах по этим долгам все кредиторы пользуются равным режимом.
Статья 205 — Окончательная отчётность
Обзор статьи
Эта статья требует от добровольного ликвидатора по статье 196(b) подготовить окончательную отчётность, представить её общему собранию по статье 198 и разъяснить участникам компании выполненную работу по ликвидационной процедуре. Лицо, назначенное Судом по статье 209(b), готовит отчётность и сведения о работе по ликвидационной процедуре для Суда. Получатель отчётности определяется процедурой, в рамках которой проводится ликвидационная процедура.
Ссылки на положения закона
(a) Ликвидатор, назначенный по статье 196(b) настоящего Закона, по завершении ликвидационной процедуры обязан подготовить отчётность для представления на общем собрании, указанном в статье 198 настоящего Закона. Ликвидатор обязан представить эту отчётность общему собранию и предоставить участникам компании сведения о работе, выполненной в связи с ликвидационной процедурой.
(b) Лицо или лица, назначенные по статье 209(b) настоящего Закона, по завершении ликвидационной процедуры обязаны подготовить отчётность для представления в Суд и предоставить Суду сведения о работе, выполненной в связи с ликвидационной процедурой.
Статья 209 — Ликвидационная процедура по решению суда
Обзор статьи
Эта статья позволяет суду вынести постановление о проведении ликвидационной процедуры в отношении компании, принявшей специальное решение о проведении ликвидационной процедуры по решению суда. Она также допускает вынесение судебного постановления по заявлению участника компании, директора, кредитора или иного заинтересованного лица, если суд считает проведение ликвидационной процедуры наилучшим для всех сторон вследствие неспособности компании уплачивать долги, неоднократного неисполнения установленных законом обязанностей или по иной причине. Дополнительное основание — доказанная незаконная деятельность. Если суд считает проведение ликвидационной процедуры надлежащим, он обязан назначить лицо или лиц для её проведения и предписать компании предоставить бухгалтерский баланс, сведения об активах, долгах и иных обязательствах, имена или наименования и адреса кредиторов, а также сведения об активах, предоставленных в обеспечение долгов.
Ссылки на положения закона
(a) Суд вправе постановить проведение ликвидационной процедуры в отношении компании, если: (1) компания приняла специальное решение о том, что ликвидационная процедура должна быть проведена по решению суда;
(a) Суд вправе постановить проведение ликвидационной процедуры в отношении компании, если: (2) по заявлению участника компании, директора, кредитора или иного заинтересованного лица суд определяет, что проведение ликвидационной процедуры отвечает наилучшим интересам всех сторон вследствие неспособности компании уплачивать свои долги, неоднократного неисполнения установленных законом обязанностей или по иной причине; или
(a) Суд вправе постановить проведение ликвидационной процедуры в отношении компании, если: (3) суду доказано, что осуществляемая компанией деятельность является незаконной.
(b) Если заявление о проведении ликвидационной процедуры подано по пункту (a) и суд считает проведение ликвидационной процедуры надлежащим, суд обязан назначить лицо или лиц для её проведения. Суд также обязан предписать компании предоставить назначенному лицу или лицам: (1) её бухгалтерский баланс; (2) сведения о её активах, долгах и иных обязательствах; (3) имена или наименования и адреса её кредиторов; и (4) сведения об активах, предоставленных в обеспечение её долгов.
Статья 210 — Уведомление Регистратора компаний о лицах, назначенных судом
Обзор статьи
Эта статья обязывает суд уведомить Регистратора компаний в течение семи дней со дня назначения лица или лиц для проведения ликвидационной процедуры и предоставить сведения о них. Обязанность уведомления по этой статье возложена на суд.
Ссылки на положения закона
Суд обязан в течение 7 дней со дня назначения лица или лиц для проведения ликвидационной процедуры уведомить Регистратора компаний и предоставить сведения о назначенном лице или лицах.
Статья 211 — Уведомление о начале ликвидационной процедуры
Обзор статьи
Эта статья требует от лиц, назначенных судом по статье 209(b), опубликовать уведомление о начале ликвидационной процедуры. Обязанность объявления возложена на назначенных судом лиц.
Ссылки на положения закона
После назначения судом лица или лиц для проведения ликвидационной процедуры по статье 209(b) настоящего Закона назначенные лица обязаны опубликовать уведомление о начале ликвидационной процедуры.
Статья 212 — Последствия начала ликвидационной процедуры
Обзор статьи
Эта статья ограничивает деятельность с момента назначения судом лиц для проведения ликвидационной процедуры по статье 209(b). В дальнейшем деятельность допускается только в той мере, в какой это необходимо для целей ликвидационной процедуры. Назначение является событием, запускающим это ограничение в судебной процедуре.
Ссылки на положения закона
После назначения судом лица или лиц по статье 209(b) настоящего Закона для проведения ликвидационной процедуры компания не вправе осуществлять хозяйственную деятельность, кроме деятельности, необходимой для целей ликвидационной процедуры.
Статья 213 — Обязанности ликвидатора
Обзор статьи
Эта статья требует и от лиц, назначенных для добровольной ликвидационной процедуры, и от лиц, назначенных судом, составления подробной ведомости активов и обязательств, принятия имущества компании во владение, обеспечения его сохранности и взыскания причитающихся компании долгов. Они должны представлять компанию в разбирательствах или назначать юридического представителя и погашать долги из имеющихся средств, взысканных сумм и выручки от продажи активов компании. После погашения всех долгов оставшиеся активы и средства распределяются между участниками компании пропорционально принадлежащим им акциям. Они также исполняют иные обязанности, возложенные Законом и нормативными актами. Эта роль охватывает взыскание долгов, принятие имущества компании во владение и его защиту, юридическое представительство, погашение долгов и окончательное распределение.
Ссылки на положения закона
Лицо, назначенное для проведения ликвидационной процедуры компании по статье 196(b) или 209(b) настоящего Закона, обязано: (a) составить подробную ведомость активов и обязательств компании, принять во владение имущество компании и обеспечить его сохранность, а также взыскать причитающиеся компании долги;
Лицо, назначенное для проведения ликвидационной процедуры компании по статье 196(b) или 209(b) настоящего Закона, обязано: (b) представлять компанию в судебных разбирательствах, возбуждённых компанией или против компании, либо назначить юридического представителя для представления компании в этих разбирательствах;
Лицо, назначенное для проведения ликвидационной процедуры компании по статье 196(b) или 209(b) настоящего Закона, обязано: (c) погасить долги компании за счёт имеющихся средств, взысканных сумм или выручки от продажи активов компании;
Лицо, назначенное для проведения ликвидационной процедуры компании по статье 196(b) или 209(b) настоящего Закона, обязано: (d) после погашения всех долгов распределить оставшееся имущество и денежные средства между участниками компании пропорционально принадлежащим им акциям; и
Лицо, назначенное для проведения ликвидационной процедуры компании по статье 196(b) или 209(b) настоящего Закона, обязано: (e) исполнять любые иные обязанности, возложенные настоящим Законом или принятыми на его основании нормативными актами на лицо, назначенное для проведения ликвидационной процедуры.
Статья 214 — Требования к ликвидатору
Обзор статьи
Эта статья требует, чтобы лицо, назначенное для проведения добровольной ликвидационной процедуры или ликвидационной процедуры по решению суда, обладало способностью провести ликвидационную процедуру. Назначаемое лицо не должно быть должником или кредитором компании, её участником компании, директором, должностным лицом или работником либо работником или деловым партнёром участника компании. Ни одно из обстоятельств, указанных в статье 115(b)(1)–(3), не должно применяться, и необходимо выполнение дополнительных нормативных требований. Требуются и компетентность, и независимость от указанных финансовых и личных связей.
Ссылки на положения закона
Лицо, назначенное для проведения ликвидационной процедуры компании по статье 196(b) или 209(b) настоящего Закона, должно: (a) обладать способностью провести ликвидационную процедуру;
Лицо, назначенное для проведения ликвидационной процедуры компании по статье 196(b) или 209(b) настоящего Закона, должно: (b) не быть физическим или юридическим лицом, имеющим долг перед компанией или требование к компании об уплате денег;
Лицо, назначенное для проведения ликвидационной процедуры компании по статье 196(b) или 209(b) настоящего Закона, должно: (c) не быть участником компании, директором, должностным лицом или работником компании;
Лицо, назначенное для проведения ликвидационной процедуры компании по статье 196(b) или 209(b) настоящего Закона, должно: (d) не быть работником или деловым партнёром участника компании;
Лицо, назначенное для проведения ликвидационной процедуры компании по статье 196(b) или 209(b) настоящего Закона, должно: (e) не подпадать ни под одно из обстоятельств, указанных в статье 115(b)(1), (2) или (3) настоящего Закона; и
Лицо, назначенное для проведения ликвидационной процедуры компании по статье 196(b) или 209(b) настоящего Закона, должно: (f) соответствовать любым дополнительным требованиям, установленным нормативными актами, принятыми на основании настоящего Закона.
Эта страница представляет собой общее справочно-практическое пособие. Используемые в руководстве переводы являются неофициальными. Прежде чем опираться на какой-либо материал, проверьте официальное законодательство на языке дивехи, поправки и действующие процедуры. Ознакомьтесь с нашими рекомендациями по источникам и проверке и обратитесь к юристу фирмы Sulthan & Amhar за консультацией по вашей ситуации, прежде чем опираться на этот материал или предпринимать действия.