Все практические материалы
1–20 из 98 практических материалов
1. Как пользоваться руководством
Начните с практического вопроса, перейдите к связанным с ним положениям закона и в завершение проверьте действующий официальный порядок подачи документов.
Тема: Введение и правовая база
Ссылки на закон: Практический ориентир
Главное: Практические материалы поясняют порядок действий; раскрывающиеся законодательные блоки показывают соответствующие положения на английском языке.
2. Источники и иерархия юридической силы
В обоснованном заключении различаются принятый закон, подзаконные акты, административная процедура и английский перевод.
Тема: Введение и правовая база
Ссылки на закон: ст. 1; ст. 247; ст. 248; ст. 249; ст. 250; ст. 251
Главное: Официальный текст Закона № 7/2023 на языке дивехи, опубликованный в Gazette, является первичным источником принятого закона.
3. Сфера применения и цели закона
Закон устанавливает правила создания, регистрации, деятельности и прекращения существования компаний, стремясь упростить регулирование и обеспечить прозрачность реестров.
Тема: Введение и правовая база
Главное: Закон регулирует создание, регистрацию, деятельность и прекращение существования компаний на Мальдивах.
4. Регистрация и самостоятельная правосубъектность
Регистрация создаёт отдельное юридическое лицо с непрерывным существованием независимо от смены участников, правом собственности на свои активы и способностью выступать истцом и ответчиком в суде.
Тема: Введение и правовая база
Ссылки на закон: ст. 23; ст. 24; ст. 25
Главное: Свидетельство содержит наименование, номер, тип компании и дату регистрации.
5. Переходные положения и проверка действующего права
Прежний закон отменён, существующие компании продолжили существование, а переходные сроки не сохраняли бессрочно силу положений учредительных документов, противоречащих новому регулированию.
Тема: Введение и правовая база
Ссылки на закон: ст. 241; ст. 242; ст. 243; ст. 244; ст. 245; ст. 246
Главное: Компании, зарегистрированные по прежнему закону, продолжили существование в соответствии с новым законом.
6. Типы компаний и система классификации
Закон признаёт четыре типа компаний; наличие иностранных инвестиций представляет собой дополнительный классификационный признак, применимый как к частным, так и к публичным компаниям.
Тема: Выбор формы компании
Ссылки на закон: ст. 3; ст. 4; ст. 5; ст. 6; ст. 7; ст. 8
Главное: Четыре типа компаний: частные компании, публичные компании, государственные компании и компании местных органов власти.
7. Частная компания
Частная компания может иметь от одного до 50 участников компании, одного или нескольких директоров; публичное предложение её акций не допускается.
Тема: Выбор формы компании
Ссылки на закон: ст. 4; ст. 9; ст. 10; ст. 11
Главное: Капитал компании состоит из одной или нескольких акций.
8. Публичная компания
Статус публичной компании связан с наличием разрешения на предложение ценных бумаг неопределённому кругу лиц либо намерением получить такое разрешение и влечёт дополнительные требования к управлению.
Тема: Выбор формы компании
Ссылки на закон: ст. 5; ст. 12; ст. 13; ст. 14
Главное: Учредительные документы компании должны прямо указывать, что компания является публичной.
9. Государственная компания
Государственная компания полностью принадлежит государству и создаётся указом президента или законом; Companies Act применяется наряду с актом о её создании.
Тема: Выбор формы компании
Ссылки на закон: ст. 6; ст. 15; ст. 16; ст. 17; ст. 18
Главное: Все акции, составляющие капитал, зарегистрированы на имя государства.
10. Компания местного органа власти
Компания местного органа власти создаётся одним или несколькими местными советами для осуществления экономической деятельности в пределах компетенции советов и выполнения обязанностей по обеспечению основных потребностей.
Тема: Выбор формы компании
Ссылки на закон: ст. 7; ст. 19
Главное: Владение и цели определяются правилами о местных советах в статье 7.
11. Компания с иностранными инвестициями
Любое прямое или предусмотренное законом косвенное иностранное участие может отнести частную или публичную компанию к категории компаний с иностранными инвестициями.
Тема: Выбор формы компании
Ссылки на закон: ст. 8
Главное: К этой категории относится компания, в которой хотя бы одна акция зарегистрирована за иностранным физическим или юридическим лицом.
12. Перерегистрация иностранной компании
Иностранное юридическое лицо может работать посредством перерегистрации, но обязано получить необходимое разрешение, назначить соответствующего требованиям агента, проживающего на Мальдивах, и сообщать об изменениях.
Тема: Выбор формы компании
Ссылки на закон: ст. 33; ст. 34; ст. 35; ст. 36; ст. 37
Главное: Иностранная компания не вправе вести деятельность на Мальдивах без необходимой регистрации.
13. Карта решений до учреждения компании
Надлежащая подготовка к учреждению начинается до подачи заявления: виды деятельности, владение, контроль, капитал, защитные положения учредительных документов компании и связанные с ними регуляторные требования должны быть согласованы заранее.
Тема: Учреждение и регистрация
Ссылки на закон: ст. 20; ст. 21
Главное: Для регистрации необходимы зарезервированное наименование, тип компании, адрес, сведения о капитале и акциях, учредительные документы компании и сведения о директорах.
14. Выбор и резервирование наименования компании
Наименование компании должно быть доступным, точным, не вводящим в заблуждение и соответствовать требованиям Закона, Положения и правил о коммерческих наименованиях.
Тема: Учреждение и регистрация
Ссылки на закон: ст. 66; ст. 67; ст. 68; ст. 69; ст. 70; ст. 71; ст. 72; ст. 73; ст. 74
Главное: Наименование должно отражать действительный характер компании; вводящие в заблуждение или запрещённые наименования не допускаются.
15. Регистрация частной компании
Подача документов для регистрации частной компании должна быть итоговым оформлением уже согласованной структуры владения и управления, а не отправной точкой для принятия этих решений.
Тема: Учреждение и регистрация
Ссылки на закон: ст. 20; ст. 21; ст. 23; ст. 24; ст. 25
Главное: В заявлении указываются зарезервированное наименование, тип, зарегистрированный адрес, капитал и согласованное первоначальное распределение акций.
16. Регистрация публичной компании
Создание публичной компании требует проведения регистрации в соответствии с Законом о компаниях и отдельного направления работы по законодательству о ценных бумагах в отношении любого публичного предложения.
Тема: Учреждение и регистрация
Ссылки на закон: ст. 12; ст. 13; ст. 14; ст. 20; ст. 21; ст. 23; ст. 24; ст. 25; ст. 171; ст. 172; ст. 173
Главное: Учредительные документы прямо указывают статус публичной компании.
17. Регистрация государственных компаний и компаний местных органов власти
При создании необходимо согласовать заявление в соответствии с Законом о компаниях с актом и одобрениями, которыми учреждается или разрешается учреждение компании публичного органа.
Тема: Учреждение и регистрация
Ссылки на закон: ст. 15; ст. 16; ст. 20; ст. 22; ст. 23; ст. 24; ст. 25
Главное: Государственная компания может быть учреждена указом или законом и зарегистрирована в соответствии с Законом о компаниях.
18. Перерегистрация иностранного юридического лица
Перерегистрация сохраняет иностранное юридическое лицо, одновременно внося сведения о его деятельности на Мальдивах, агенте и иные сведения в местный реестр.
Тема: Учреждение и регистрация
Ссылки на закон: ст. 33; ст. 34; ст. 35; ст. 36
Главное: Разрешение на иностранные инвестиции предшествует перерегистрации.
19. Агент иностранной компании: роль и юридические риски
Агент — не просто почтовый контакт: Закон возлагает на него ответственность перед Регистратором компаний и предусматривает его личную ответственность при принудительном исполнении в отношении иностранной компании.
Тема: Учреждение и регистрация
Ссылки на закон: ст. 35; ст. 36
Главное: Агентом должно быть физическое лицо не моложе 18 лет, обычно проживающее на Мальдивах и не подпадающее под установленные основания дисквалификации.
20. Свидетельство и организация корпоративных дел с первого дня
Первые действия после регистрации должны обеспечить переход от одного лишь свидетельства к функционирующей корпоративной организации, существование которой подтверждено документально.
Тема: Учреждение и регистрация
Ссылки на закон: ст. 23; ст. 24; ст. 25
Главное: Свидетельство подтверждает создание компании и дату её регистрации.
Правонарушения третьих лиц, уголовные и иные правонарушения
Бенефициарные владельцы, ликвидаторы и любое лицо, представляющее ложные или поддельные материалы либо препятствующее проверке, могут лично нести последствия, выходящие за рамки обычных штрафов компании.
Пояснения и основные правила
Статья 238 предусматривает дифференцированные штрафы за предусмотренные нарушения, касающиеся сведений о бенефициарных владельцах, а также за неисполнение ликвидатором обязанности уведомить в течение семи дней. Предоставление Регистратору компаний ложных сведений влечёт ответственность за проступок класса 1 по Уголовному кодексу. Представление недействительного или поддельного документа влечёт ответственность за тяжкое преступление четвёртой степени. Воспрепятствование проверке влечёт ответственность за проступок класса 1. Статья 240 допускает наложение регуляторных штрафов от MVR 1,000 до MVR 100,000 за неисполнение предписания Регистратора компаний или несовершение обязательного действия.
Пошаговая процедура
- Разграничьте административную ответственность, ответственность компании, директоров, должностных лиц и третьих лиц, а также уголовную ответственность.
- Сохраните оригинал представленного документа и аудиторский след.
- Прекратите дальнейшее представление неточных сведений и выясните степень осведомлённости и источник информации.
- Исправьте регистрационные сведения компании в надлежащем порядке.
- При необходимости обеспечьте юридическое представительство по уголовным или регуляторным вопросам.
Документы и подтверждающие материалы
- Оригиналы и представленные файлы
- Доказательства подписи и нотариального удостоверения
- Аудиторский след портала
- Материалы внутреннего расследования
- Заявление об исправлении регистрационных сведений
- Переписка с Регистратором компаний и полицией
Вопросы, требующие внимания
Следует проявлять особую осторожность, чтобы избежать тайная замена поданных ложных материалов и уничтожение доказательственного следа, а также предположение, что оплата компанией устраняет риск уголовной ответственности физического лица.
Связанные статьи закона
Статья 238 — Правонарушения иных лиц
Обзор статьи
Эта статья определяет правонарушения зарегистрированного участника компании, не предоставившего необходимые сведения о бенефициарном владельце, бенефициарного владельца, не предоставившего собственные сведения, и любого из них, не уведомившего об изменении бенефициарного владельца по отсылочным обязанностям статьи 177. Также охватывается неуведомление ликвидатором Регистратора компаний в течение семи дней после вступления в должность по статье 196(c). За эти правонарушения штрафы составляют MVR 1,000 за первое, MVR 2,000 за второе и MVR 5,000 за третье или последующее.
Ссылки на положения закона
(a) Лицо совершает правонарушение, если оно: (1) являясь участником компании, который не является бенефициарным владельцем акции, не исполняет обязанность по статье 177(a) настоящего Закона предоставить компании сведения о бенефициарном владельце;
(a) Лицо совершает правонарушение, если оно: (2) являясь бенефициарным владельцем акции компании, не исполняет обязанность по статье 177(b) настоящего Закона предоставить компании сведения о себе;
(a) Лицо совершает правонарушение, если оно: (3) являясь участником компании, зарегистрированным в качестве владельца акции, либо бенефициарным владельцем этой акции, не исполняет обязанность по статье 177(c) настоящего Закона уведомить компанию об изменении в отношении бенефициарного владельца; или
(a) Лицо совершает правонарушение, если оно: (4) являясь ликвидатором, назначенным для осуществления ликвидационной процедуры компании, не уведомляет Регистратора компаний в течение 7 дней после вступления в должность, как требует статья 196(c) настоящего Закона.
(b) К любому лицу, совершившему правонарушение, указанное в пункте (a), применяются следующие санкции: (1) за первое правонарушение — штраф MVR 1,000 (одна тысяча мальдивских руфий); (2) за второе правонарушение — штраф MVR 2,000 (две тысячи мальдивских руфий); (3) за третье и каждое последующее правонарушение — штраф MVR 5,000 (пять тысяч мальдивских руфий).
Статья 239 — Уголовные правонарушения
Обзор статьи
Эта статья признаёт предоставление ложных сведений в обязательном представлении Регистратору компаний проступком 1-й категории по статье 521 Уголовного кодекса Мальдив. Представление недействительного или поддельного документа в качестве обязательного документа является тяжким преступлением четвёртой степени по статье 310. Воспрепятствование проверке, проводимой Регистратором компаний или уполномоченным им лицом, является проступком 1-й категории по статье 533. Таким образом, статья связывает эти формы неправомерных действий при представлении документов и воспрепятствование с конкретными составами преступлений, предусмотренными Уголовным кодексом.
Ссылки на положения закона
(a) Лицо, которое указывает ложные сведения в каком-либо документе или информации, подлежащих представлению Регистратору компаний по настоящему Закону, совершает проступок 1-й категории по статье 521 Уголовного кодекса Мальдив.
(b) Лицо, представляющее недействительный или поддельный документ в качестве документа, требуемого для представления Регистратору компаний по настоящему Закону, совершает тяжкое преступление четвёртой степени по статье 310 Уголовного кодекса Мальдив.
(c) Лицо, препятствующее проверке, проводимой Регистратором компаний или назначенным им лицом по статье 230(c) настоящего Закона, совершает проступок 1-й категории по статье 533 Уголовного кодекса Мальдив.
Статья 240 — Иные правонарушения и санкции
Обзор статьи
Эта статья даёт Регистратору компаний дополнительное регуляторное полномочие штрафовать лицо за неисполнение предписания по Закону или несовершение обязательного действия. Штраф должен составлять от MVR 1,000 до MVR 100,000 и налагаться в соответствии с нормативными актами. Полномочие действует дополнительно к другим правонарушениям и санкциям главы, имея собственные пределы и процедурное основание.
Ссылки на положения закона
Помимо правонарушений и санкций, предусмотренных настоящей главой, если какое-либо лицо не исполняет предписание, выданное Регистратором компаний по настоящему Закону, или не совершает действие, требуемое настоящим Законом, Регистратор компаний вправе в соответствии с нормативными актами, принятыми на основании настоящего Закона, наложить на это лицо штраф не менее MVR 1,000 и не более MVR 100,000.
Эта страница представляет собой общее справочно-практическое пособие. Используемые в руководстве переводы являются неофициальными. Прежде чем опираться на какой-либо материал, проверьте официальное законодательство на языке дивехи, поправки и действующие процедуры. Ознакомьтесь с нашими рекомендациями по источникам и проверке и обратитесь к юристу фирмы Sulthan & Amhar за консультацией по вашей ситуации, прежде чем опираться на этот материал или предпринимать действия.